İşletme Gelir Vergisi Hazırlama ve Dosyalama Soruları

Bir İşletme Vergi Beyannamesi Vermem Gerekiyor mu?

Cevap her zaman "EVET" tir. Geliriniz varsa ve gelir vergisi beyannamesi vermezseniz, IRS'den para cezalarına ve cezalara maruz kalabilirsiniz. İşletmeniz zarar etse veya işletmeniz atıl durumda olsa bile, bir vergi raporu hazırlamanız gerekir. Bir iş kaybı aslında size yardımcı olabilir çünkü kişisel vergi beyannamenizdeki toplam gelirinizi azaltabilir.

Form 1099-NEC'de bağımsız bir yüklenici olarak bildirilen gelir dahil olmak üzere tüm ticari geliri kişisel vergi beyannamenizde bildirmelisiniz. Bu nedenle, vergiye tabi gelirinizi azaltmak için izin verilen kesintileri almak mantıklıdır. "Gerçek" bir iş olmak için çok şey gerekmez; sadece bir işletme olarak faaliyet göstermeniz, iş ve kişisel kayıtlarınızı ayrı tutmanız ve kar elde etmeye çalıştığınızı göstermeniz yeterlidir.

Bir İşletme Vergi Beyannamesi Hazırlamak için Vergi Yazılımını Kullanabilir miyim?

Vergi yazılımı, kişisel vergi beyannamelerine odaklanır, ancak en iyi ticari vergi yazılım programlarının çoğunun Çizelge C'yi (şahıs şirketleri ve tek üyeli LLC'ler için) içeren sürümleri vardır. Bazılarının, ortaklık ve kurumlar vergisi beyannamesi hazırlama sürecinde size rehberlik eden sürümleri de vardır. İstediğiniz formun eklendiğinden emin olmak için yazılım markası ve sürüm ayrıntılarını kontrol edin.

İşletme Vergi Beyannamemi Hazırlamak için Bir EBM'ye İhtiyacım Var mı?

Basit bir Çizelge C vergi iadeniz varsa, ne yaptığınızı biliyorsanız, vergi yazılımını kullanabilir veya formu kendiniz doldurabilirsiniz. Ama ya bir şeyi kaçırırsan? Önemli bir kesintiyi kaçırmak size pahalıya mal olabilir ve daha yüksek vergiler ödemenize neden olabilir.

Büyük kapısız vergi hazırlama firmalarındaki vergi hazırlayıcıları, ticari vergilere kişisel vergi formlarından çok daha az aşinadır. Çizelge C'yi biliyor olabilirler, ancak bir ortaklık veya şirket getirisini bilmeyebilirler.

Ortaklık ve kurumlar vergisi beyannameleri karmaşıktır. İşletme için ayrı bir vergi beyannamesi ve ardından her hissedar veya ortak için bir K-1 programı hazırlamayı içerirler. Ve yol boyunca birçok tuzak var.

Bir EBM bulabilir veya Kayıtlı Temsilci gibi nitelikli bir ticari vergi hazırlayıcısından yardım alabilirsiniz. Her halükarda, işletme vergisi beyannamesi konusunda yardım almak genellikle harcanan paraya değer.

İşletme Gelirimi Nasıl Belirlerim?

İşletme vergi beyannamenizi hazırlamadan önce, genellikle "K&Z" veya kar ve zarar tablosu olarak adlandırılan bir gelir tablosu hazırlamanız gerekecektir. Bu ifade, tüm işletme gelir kaynaklarını listeler, ardından tüm giderleri gösterir. Gelir eksi giderler net gelire eşittir. Ayrıca eklemelisiniz takas geliri iş vergi beyannamenizde.

Bir ürün üreten veya satan bir işletme için işletme vergisi beyannamesi hazırlıyorsanız, ihtiyacınız olacak satılan malın maliyeti hesaplamasını dahil etmek, malın değerindeki yıl içindeki değişimi göstermek zaman.

Tüm İş Giderleri Düşülebilir mi? Hangilerinin İndirilemeyeceğini Nasıl Bilebilirim?

Hemen hemen tüm işletme harcamaları, aşağıdaki koşullar sağlandığı sürece vergiden düşülebilir:

• Meşru bir işte olduğunuzu ve kar elde etmeye çalıştığınızı kanıtlayabilirsiniz ve
• Her gider için iş amacını kanıtlayabilirsiniz.

Mükemmel kayıtlar tutmak, işletme giderlerini düşmenin anahtarıdır. İşletme sahipleri tarafından yapılan en yaygın hata, işletme kilometresi ile yemek ve eğlence giderleri için kayıt tutmamaktır.

Bazı harcamalar bir işletme tarafından mahsup edilemez çünkü IRS bunları meşru işletme giderleri olarak görmez. Örneğin, siyasi katkılar, para cezaları ve cezalar, bir sosyal veya spor kulübüne üyelik ve işe gidiş geliş masrafları mahsup edilemez. Düşülemeyen işletme giderleri hakkında daha fazla bilgi edinin.

Serbest Meslek Vergisi Ödemem Gerekiyor mu?

Her vergi mükellefi gelir üzerinden Sosyal Güvenlik ve Medicare vergisi öder. Çalışanlar bu vergiyi (FICA vergisi olarak adlandırılır) stopaj yoluyla öderler ve işverenleri gerekli vergi miktarının diğer yarısını öder. Serbest meslek sahibi bireyler, işletmelerinin vergiye tabi net geliri üzerinden serbest meslek vergisi ödeyerek bu verginin tamamını (SECA Vergisi olarak adlandırılır) öderler.

Serbest meslek vergisi ödemeniz gerekip gerekmediğini öğrenmek için çalışan mı yoksa işletme sahibi mi olduğunuzu bilmelisiniz. Küçük bir işletmeye sahipseniz ve işletiyorsanız, işletme sahibisiniz ve serbest meslek vergisi ödersiniz. Partners ve LLC üyeleri bu kategoriye dahildir.

Bir şirkette hissedar veya memursanız, aynı zamanda bir çalışansınız ve maaşınız üzerinden FICA vergisi ödüyorsunuz. Serbest meslek vergisi ödemezsiniz.

Çalışanlar tarafından ödenen Sosyal Güvenlik vergisi gibi, serbest meslek vergisinin Sosyal Güvenlik kısmı, emekli olduğunuzda veya engelli olduğunuzda Sosyal Güvenlik yardımlarına uygunluğunuzu arttırır.

İşletme Vergilerim Kişisel Vergi İademi Nasıl Etkiler?

Sahip olduğunuz işletme türüne bağlı olarak işletme vergisinin size düşen kısmı, kişisel gelir vergisi beyannamenize dahil edilir.

Küçük işletme vergileri yaparken, sahipler sahip oldukları her işletme ve net gelir için bir Çizelge C dosyası hazırlarlar. bu Çizelge C'den, kişisel vergi beyannamenizin ilk sayfasının 12. Satırına gider (Form 1040 veya 1040-SR). Dolayısıyla, işletmenizden elde ettiğiniz gelir, diğer gelirinizle aynı oranda doğrudan size vergilendirilir.

Ortaklık sahipleri (ortaklık olarak başvuran çok üyeli LLC'lerin üyeleri dahil), ortaklığın vergi yükümlülüğündeki paylarını gösteren bir Çizelge K-1 alırlar. Program K-1 geliri, her ortağın gelir vergisi beyannamesine dahil edilir ve diğer gelir kaynaklarıyla birlikte vergilendirilir.

Aynı şekilde, şirket ve S şirketlerinin sahipleri de kendi durumlarını gösteren bir Çizelge K-1 alırlar. şirketten elde edilen kazanç payı ve K-1 geliri, kişisel vergi beyannamelerine dahil edilir.