Форма T2125 — це канадська податкова форма, яку платники податків, які займаються самозайнятістю, повинні використовувати для звітування про свій бізнес і професійний дохід. Його слід подати за формою Т1 для річної декларації з податку на доходи фізичних осіб.
Більшість індивідуальних підприємців, і навіть деякі партнерства, повинні звітувати про доходи від самозайнятості в Candian Revenue Association (CRA) за формою T2125. Дізнайтеся, як визначити, чи несете ви відповідальність за заповнення цієї форми, а також як, куди та коли подавати.
Що таке форма CRA T2125?
Канадські платники податків повинні повідомляти CRA про самозайнятість або професійний дохід разом із будь-яким доходом, отриманим від звичайної роботи. Хоча ви повідомляєте про це на своєму Форма податку на прибуток Т1, вам потрібно розрахувати його за формою T2125 і включити це до податкової декларації.
Хто використовує форму T2125 CRA?
Будь-яка самозайнята особа — навіть ті, хто отримує інший дохід через постійну роботу — повинна щороку заповнювати та подавати податкову форму T2125 разом із формою T1. Отже, якщо ви працюєте як приватний підприємець або некорпоративне товариство, повне товариство чи товариство з обмеженою відповідальністю партнерство з відповідальністю (будь-яке з яких має менше п’яти учасників), вам потрібно заповнити форму T2125, коли ви
Якщо ви працюєте самостійно, ви зазвичай отримуєте форму T4A від будь-яких клієнтів або інших компаній, які платили вам за ваші послуги протягом попереднього року. У цих формах буде вказано ваш дохід від самозайнятості, і ви використовуватимете їх для заповнення форми T2125.
Не покладайтеся лише на форму T4A від клієнтів для заповнення форми T2125. Клієнти можуть забути надіслати вам один, і споживачі, яким ви продавали безпосередньо, також не надішлють його. Ведіть точні записи, щоб ви могли бути впевнені, що звітуєте про всі доходи свого бізнесу.
Навіть якщо ви цього не зробили зареєстрував бізнес, ви все одно повинні заповнити форму T2125, коли ви заповнюєте декларацію T1 канадського прибуткового податку, якщо у вас є будь-який дохід від бізнесу взагалі— і це включає дохід, отриманий від продажів за межами Канади.
На додаток до грошових платежів, отриманих за вашу працю або товари чи послуги, які ви надаєте, бізнес дохід також включає бартерні платежі або платежі, отримані в альтернативних формах валюти, наприклад Bitcoin.
Наприклад, припустімо, що ви художник і погоджуєтеся пофарбувати кабінет масажиста в обмін на масажні процедури. Якщо ви зазвичай берете 1000 доларів за роботу, а масажист надає послуги вартістю 1000 доларів в обмін, тоді ви повинні включити 1000 доларів у свій бізнес-дохід. Вартість наданих вами послуг з фарбування є такою ж, якби ви отримували за послуги готівку.
Зауважте, що послуга бартеру також оцінюється так само з точки зору витрат — масажист може вимагати 1000 доларів США вартість витрат у формі ремонту приміщень для бізнесу, і ви могли б вимагати 1000 доларів США на медичні витрати.
Дохід від самозайнятості, отриманий від ведення сільського господарства або рибальства, не слід повідомляти у формі 2125. Використовуйте форму T2042 для доходів від сільського господарства та T2121 для доходів від риболовлі.
Де отримати форму T2125
Ви можете знайти форму T2125 онлайн на сайті ЦРА, де його можна роздрукувати для заповнення та фі. Ви також можете отримати його від будь-якого податкового спеціаліста. Програмне забезпечення для подання податкових декларацій, таке як TurboTax, також автоматично додаватиме форму.
Як заповнити та прочитати форму CRA T2125
Форма T2125 розроблена, щоб провести вас через процес розрахунку вашого «справжнього» бізнесу дохід—тобто те, що залишилося, коли ви відняли свої бізнес-витрати від початкової суми ти зробив. Зауважте, що якщо ви займаєтеся кількома різними видами діяльності, маєте більше одного бізнесу, або мати як бізнес, так і професійний дохід, вам потрібно буде заповнити окрему форму T2125 для кожен.
У всій формі, якщо щось вас не стосується, просто залиште поле порожнім.
Бізнес і професійний дохід
На сторінці 2 форми ви введете свій валовий дохід від бізнесу у відповідний рядок у вікні доходів від бізнесу або у вікні професійних доходів, у тому числі GST/HST колекційні або колекційні. Тоді, якщо ваш бізнес стягує GST/HST (тобто ви не є малий постачальник), дотримуйтесь інструкцій у формі щодо GST/HST і додайте суму GST/HST до ваших валових продажів або комісій, щоб обчислити скориговані валові продажі або скориговані професійні гонорари. Дотримуйтесь інструкцій у частині 3 вашої форми, щоб знайти загальний дохід від бізнесу для кожної форми T2125.
Додайте свої бізнес-витрати
У частинах 3D і 4 ви будете підраховувати свої відповідні господарські витрати, в тому числі будь-які витрати на використання будинку в бізнесі, якщо застосовно. Витрати на харчування та розваги, зарплата, бізнес-ліцензії — будь-які витрати на бізнес, які ви понесли, які мають право бути вирахування податку на прибуток йде сюди.
Такі витрати, як запаси, витрати на заробітну плату та субконтракти, вводяться в частину 3D, собівартість проданих товарів і валовий прибуток. Усі інші витрати вносяться до частини 4 у відповідних рядках.
Пам’ятайте, що ви можете вимагати лише ділову частину будь-яких витрат, які ви включили до свого T2125.
Щоб розкрити нижню лінію
Після того, як усі ваші витрати будуть підраховані, ви віднімете загальну суму від загального доходу вашого бізнесу та зафіксуєте отриманий прибуток. або збиток від форми T2125 CRA у відповідному полі вашої форми T1, залежно від того, чи це бізнес, професійна діяльність чи комісія дохід.
Якщо ви берете участь у партнерстві, у T2125 також записуватимете імена ваших партнерів, їхній відсоток (-и) у партнерстві та їх частку (-и) чистого прибутку чи збитків.
Є окремий надбавка на капітальні витрати розділ у формі для розрахунку відповідних відсотків, які вам дозволено списувати щороку для таких активів, як майно та обладнання, які придбав ваш бізнес, а також окремий розділ для витрати на автотранспорт якщо ви використовували автомобіль у службових цілях.
Якщо у вас не було доходу від бізнесу протягом податкового року, ви все одно можете вимагати своїх витрат від бізнесу. Однак ви можете не вимагати їх того конкретного року, щоб максимізувати податкову вигоду.
Чи можна подати форму T2125 електронно?
Ви можете самостійно подати форму T2125 онлайн NETFILE або отримати для вас файл податкового працівника через CRA Сервіс EFILE. Це потрібно зробити, коли ви подаєте форму T1, яка зазвичай подається до 30 квітня кожного року. Проте ті, хто має доходи від підприємницької діяльності, мають подати декларацію до 15 червня, якщо вони ще сплатять податки до 30 квітня. У 2020 році ці дати було змінено на 1 червня для подання та 30 вересня для платежів.
Куди надіслати форму T2125
Офіс подання вашої форми T1 і T2125 залежить від того, де ви проживаєте в Канаді. Див Сайт CRA щоб визначити, куди вам слід надсилати свої форми, якщо ви вирішите надсилати їх поштою.
Як подати форму T2125
Заповнивши форму T2125 CRA, використовуйте її для запису відповідної інформації у форму T1 згідно з інструкціями у формі. Потім ви повинні надіслати форми разом із будь-якими платежами та іншими необхідними документами до відповідної податкової служби або подати онлайн.
Ключові висновки
- Форма T2125 CRA – це форма, яку канадські платники податків використовують для звітування про діловий і професійний доходи під час подання податкової декларації.
- Форма допоможе вам розрахувати ваш чистий прибуток або збиток від підприємницької діяльності, які ви потім повідомите у формі T1 для податку на доходи фізичних осіб.
- Будь-яка фізична особа-підприємець і багато членів партнерства з менш ніж п’ятьма членами повинні подати форму T2125.
- Платники податків, які повинні надати форму T2125, повинні включити її до свого T1, коли вони подають свої податки, які зазвичай мають бути подані до 30 квітня в Канаді.
