Готові до податкового планування бізнесу? Починати ніколи не рано.
Ключ до мінімізації податків на бізнес – думатибаланс. Тобто збалансуйте податки з іншими вашими бізнес-цілями та врахуйте різні типи податків, щоб заощадити на загальних податкових рахунках.
Деякі податкові планувальники думають лише про податки на прибуток від бізнесу, але є й інші податки, які сплачує бізнес, наприклад податки з особи. Ось кілька прикладів податкового балансування.
Як мінімізувати податки разом із особистими та діловими витратами
Приклад 1: Податки та тип бізнесу
Невеликий одноосібний бізнес Джо приносить прибуток цього року, і його податковий спеціаліст запропонував йому створити корпорацію. Однак, якщо він реєструється, йому потрібно буде стати найманим працівником.
Як працівник, він особисто відповідає за половину податків FICA (витрати на соціальне забезпечення та медичне забезпечення). Йому потрібно переглянути всі податки, які він сплачує особисто та через свій бізнес, щоб визначити, який вид бізнесу може бути найкращим для нього.
Приклад 2: Перенесення бізнесу
Джо хоче перенести свій бізнес до Флориди, щоб скористатися перевагами, як він вважає, нижчих податків. Він знає, що у штаті Флорида немає прибуткового податку, що він вважає значною економією податків.
Але деякі витрати вищі у Флориді. Джо може заощадити на прибутковому податку штату, але він заплатить більше за службові транспортні засоби у Флориді через вищі витрати на страхування. Джо, можливо, також доведеться платити більше за бізнес-ліцензію та інші ліцензії та дозволи.
Приклад 3: Розрахунок доходів і витрат на кінець року
Джо та його податковий консультант розглядають можливість перенесення частини доходів від його бізнесу на наступний рік, але він спочатку повинен розглянути свій система бухгалтерського обліку (готівка проти нарахування) і можливість вищих або нижчих податків наступного року, перш ніж він це зробить рішення.
Контрольний список податків і витрат бізнесу
Ось контрольний перелік податків, які слід враховувати, щоб допомогти вам спланувати податки для вашого бізнесу та розглянути інші бізнес-витрати.
- Податки на прибуток від бізнесу, залежно від організаційно-правової форми вашого бізнесу.
- Державні та місцеві прибуткові податкизалежно від місцезнаходження вашого підприємства.
- Ліцензії та дозволи на підприємницьку діяльність залежно від місця розташування та типу бізнесу.
- Податки на працевлаштування. Хоча більшість податків на працевлаштування є федеральними, штати можуть мати різні витрати на податок на працевлаштування.
- Податки на самозайнятість можуть бути вищими або нижчими залежно від вашого загального доходу від бізнесу.
Моніторинг змін у податковому законодавстві
Останні зміни до податкового законодавства від Закон про зниження податків і зайнятість 2018 року вплине на ваше бізнес-планування.
Новий закон передбачає нижчу єдину ставку податку на прибуток підприємств і нижчі ставки для фізичних осіб. Але ці нижчі ставки компенсуються вищими стандартними відрахуваннями та скасуванням індивідуального звільнення.
Це намагання спростити, але воно усуває або зменшує вплив податкових щитів, таких як іпотечні відсотки. Інші податкові вирахування для бізнесу та фізичних осіб були зменшені або скасовані.
Можливою перевагою для малих підприємств, які не є корпораціями, може бути зниження податку на 20% від чистого прибутку бізнесу на додаток до типових відрахувань для бізнесу. Перевірте, чи принесе це можливе відрахування користь вашому малому бізнесу.
Дізнайтеся більше про зміни в податковому плані Трампа та про те, як вони можуть вплинути на податкові щити, які ви розглядаєте.
Організація – це засіб економії податків
Добре організований податковий облік бізнесу важливий для мінімізації податків. Якщо у вас є записи про всі бізнес-витрати (включно з дрібними статтями, такими як дрібна готівка), ви можете додати їх до своєї податкової форми та зменшити свій прибуток за рік.
Наявність хороших записів є найважливішим для обліку витрат на подорожі, харчування та розваги. Без належних записів ви ризикуєте отримати відмову у відрахуваннях, якщо ваш бізнес буде перевірено.
Інформація, що міститься в цій статті, не є податковою чи юридичною консультацією та не замінює таку консультацію. Закони штату та федеральні закони часто змінюються, і інформація в цій статті може не відповідати законам вашого штату чи останнім змінам до закону. Щоб отримати актуальну податкову або юридичну консультацію, проконсультуйтеся з бухгалтером або адвокатом.
