Мошениците са навсякъде и никога не знаете кога вашият бизнес може да влезе в контакт с някой, който се опитва да пере пари. В тази статия ще научите за прането на пари, законите на САЩ, свързани с прането на пари и какво трябва да направите като бизнесмен, за да сте сигурни, че няма да се натъкнете на прането на пари регламенти.
Какво е пране на пари?
Прането на пари е транзакции и дейности, използвани за скриване на истинския източник на пари. В много случаи „незаконно предприятие“ (както ги нарича IRS) се опитва да направи мръсни пари (от тези незаконни дейности, като например сделка с наркотици, например) да изглеждат законни – чисти, т.е. Следователно парите се "перат".
Business Outsider казва, че прането на пари е международен проблем.
От корумпирани политици и наркокартели до данъчни измами и издръжка, повече или по-малко всички го правят.
Как се перат парите?
Принципът на прането на пари е парите да бъдат вкарани във финансовата система, без да се разкрива източникът на парите. Да приемем, че някой има пари от незаконна сделка. Човекът се опитва да плати с пари в брой, така че парите да попаднат във финансовата система, без да се налага да разкрива откъде идват.
Начинът, по който се перат пари, обикновено работи в триетапен процес за пране на пари. На първия етап (поставяне) „мръсните“ пари се въвеждат във финансовата система, обикновено в малки депозити. Във втория етап (наслояване) парите се разпределят или разпръскват. И в третия етап (интеграция) парите се въвеждат отново в икономиката и се използват за закупуване на скъпи артикули като къщи или фирми.
Защо прането на пари е престъпление?
Въпреки че може да изглежда очевидно, прането на пари е престъпна дейност по няколко причини. IRS е една федерална агенция, натоварена с проследяването на тези неправомерно придобити печалби, главно защото тези доходи не се облагат с данък. Дори незаконните печалби са облагаеми, както Ал Капоне разбира през 1930 г., когато е осъден за укриване на данъци.
Дори по-сериозно от избягването на данъци, казва Министерството на финансите на САЩ.
Прането на пари улеснява широк спектър от сериозни криминални престъпления и в крайна сметка застрашава целостта на финансовата система.
Не на последно място от тези престъпления са трафикът на наркотици и тероризмът, така че е необходимо правителството на САЩ и другите правителства да бъдат строги по отношение на перачите на пари.
Какъв е Законът за пране на пари?
Два закона на САЩ се отнасят пряко до опитите за ограничаване на дейностите по пране на пари. Законът за банковата тайна от 1970 г. включва изисквания към банките и финансовите институции да докладват определени видове транзакции и големи парични транзакции.
През 1986 г. Конгресът прие Закона за контрол на прането на пари, който прави прането на пари специфично федерално престъпление. Той забранява конкретни престъпни действия, свързани с финансови транзакции (дефинирани много широко), които се опитват да скрият откъде идват средствата, кой притежава средствата или кой ги контролира. Този закон може да преследва нарушения без минимална сума на транзакцията.
По-нови закони бяха приети главно за банките с по-строги разпоредби и изисквания за идентификация на банкови клиенти.
Какво ще кажете за финансовите транзакции извън САЩ?
Перачите на пари често работят с офшорни сметки (банкови сметки извън САЩ). Всеки, който има офшорни активи, трябва да ги докладва на IRS, за да пресече опитите за укриване на пари в чужбина. Съответният закон се нарича FATCA (Закон за спазване на данъчните изисквания за чуждестранни сметки). Този закон изисква отчитане на големи чуждестранни активи, като минималните стойности са определени в зависимост от статуса ви на данъчна декларация. Ако вашите чуждестранни активи са под минимума, не е необходимо да подавате отчет за въпросната данъчна година.
Какво трябва да направя, за да спазвам законите срещу прането на пари?
Дори вашият бизнес да не е банка, може да сте жертва на схема за пране на пари. Ако вашият бизнес може да има големи суми на транзакции (от продажба на оборудване или сделки с недвижими имоти), или ако правите a много бизнес в брой (ресторант, например), трябва да сте наясно откъде идват парите във вашия бизнес. Този принцип в банковата индустрия се нарича "Опознай своя клиент".
По-конкретно, федералният закон изисква да докладвате на IRS всички големи парични транзакции над $10 000. Има конкретен формуляр, който трябва да използвате, за да докладвате тези транзакции — формуляр 8300. Имайте предвид, че това са парични транзакции, които не могат да бъдат проследени във финансовата система.
