Vláda USA udržuje pro své zaměstnance dva důchodové systémy – federální systém důchodového zabezpečení zaměstnanců a důchodový systém státních služeb. Důchodové systémy jsou běžné na všech úrovních státní správy. Zaměstnanci a často i zaměstnavatelé přispívají do penzijních fondů zaměstnanců a důchodci čerpají měsíční příjem ze systému.
Mezi těmito dvěma systémy je několik podstatných rozdílů.
CSRS již není možností
Všechno federální pracovníci měl možnost převést z CSRS na FERS, když byl FERS poprvé vytvořen v roce 1987. Nyní jsou všichni federální zaměstnanci automaticky zapsáni do FERS – nemají možnost zvolit místo toho CSRS.
Není to tak Ne federální zaměstnanci však mají CSRS. CSRS je stále k dispozici federálním pracovníkům, kteří byli v systému CSRS před rokem 1987 a kteří se v té době rozhodli zůstat u CSRS namísto přechodu na FERS. Jejich výhody nebyly zavedením FERS ukončeny.
FERS má plně nahradit CSRS, když příjemci CSRS nakonec zemřou.
Jedna složka vs. Tři komponenty
CSRS vzniklo 1. ledna 1920 a je to klasika
Za předpokladu, že pracovník má alespoň 30 let ve federální službě, výhoda CSRS obecně postačuje k zajištění pohodlného životního stylu i bez sociálního zabezpečení nebo jakýchkoli úspor na důchod. Je indexován podle inflace.
Zaměstnanec FERS má nižší důchod, který není určen k tomu, aby si sám plně financoval svůj důchod. Kromě penzijního programu získává také úsporný spořící plán a sociální zabezpečení, aby mohl financovat svůj odchod do důchodu.
Spořicí plán spoření je podobný 401(k), takže je možné, že zaměstnanec FERS může v důchodu přijít zkrátka, pokud s plánem nezachází efektivně. Ale mít TSP dává zaměstnancům FERS větší kontrolu a flexibilitu s jejich penzijními plány. Pracovníci FERS obvykle odcházejí do důchodu s dvojnásobnými úsporami, které akumulují pracovníci CSRS, ačkoli zaměstnanci CSRS mají lepší důchodové výhody.
Úpravy životních nákladů
Starším zaměstnancům, kteří měli CSRS, se od začátku upravovaly životní náklady. Úprava FERS je přísnější a není k dispozici, dokud zaměstnanec nedosáhne věku 62 let. COLA je ekvivalentní té, která se poskytuje vojenským důchodcům a příjemcům sociálního zabezpečení.
Dávky pro invalidy
Všeobecně se uznává, že plán FERS má tu výhodu, alespoň pro zaměstnance, kteří odpracovali 18 měsíců. Výhody jsou o něco vyšší a zaměstnanci CSRS samozřejmě obecně nemají nárok na invaliditu sociálního zabezpečení, protože nemají dostatečné kredity sociálního zabezpečení.
Výhody pro přeživší
Pozůstalí po zaměstnancích CSRS mají nárok na pozůstalostní dávky ve výši 55 % původní nesnížené dávky CSRS. U osob, které přežily FERS, klesá na 50 % –po 10% snížení. Pozůstalí z FERS by však obvykle dostávali také pozůstalostní dávky sociálního zabezpečení a pravděpodobně by také zdědili zůstatek zbývající ve spořicích plánech.
Velikost anuitních plateb
Protože FERS má tři složky, každá z nich nabízí důchodcům méně peněz. Anuitní platba pro důchodce CSRS je navržena tak, aby byla jejich jediným příjmem, zatímco důchodci FERS mají anuitu, úsporný plán spoření a dávky sociálního zabezpečení.
Pravidla úsporného plánu úspor
Vláda USA přispívá částkou rovnající se 1 % příspěvku každého zaměstnance FERS na jeho spořicí účet. Zaměstnanci FERS mohou přispívat více a vláda USA tyto příspěvky do určitého procenta dorovná.
Zaměstnanci CSRS se mohou podílet na úsporném plánu úspor, ale pokud se tak rozhodnou, nedostávají žádné další peníze od federální vlády. Toto 1 % pomáhá vládě zajistit, aby zaměstnanci FERS dosáhli důchodu, který je srovnatelný s důchodem zaměstnanců CSRS. Je přiznána po třech letech služby a po odchodu do důchodu se automaticky neuzavře, což si vynutí převod finančních prostředků.
Částka odebraná z platů
Zaměstnanci CSRS přispívají do systému 7 až 9 % svých mezd. Je však třeba poznamenat, že zaměstnanci FERS přispívají srovnatelnou částkou, pokud je sociální zabezpečení započítáno do celkového příspěvku. Federální zaměstnanci najatí před rokem 2012 nebo během něj přispívají 8 % a zaměstnanci najatí po roce 2012 3,1 %.
Sazba daně ze sociálního zabezpečení také nazývaná pojištění stáří, pozůstalosti a invalidity nebo OASDI je 5,3 %. Zaměstnanci FERS mohou do plánu přispívat více, pokud se rozhodnou využít úsporný plán úspor.
Nejstarší věk odchodu do důchodu
Zaměstnanci CSRS mohou odejít do důchodu již ve věku 55 let, ale zaměstnanci FERS, kteří zahájili svou kariéru během nebo po roce 1970, musí počkat do věk 57. Starší zaměstnanci FERS mohou odejít do důchodu o něco dříve v závislosti na tom, kdy začali svou kariéru.
Sečteno a podtrženo
Nyní již není skutečně nutné vážit všechna tato pro a proti, když si již nemůžete zvolit výhody CSRS. Může vám však pomoci naplánovat si odchod do důchodu o něco efektivněji, pokud odpracujete 30 let, ale ještě nejste připraveni odejít do důchodu.
