Den amerikanske regering opretholder to pensionssystemer for sine ansatte - Federal Employees Retirement System og Civil Service Retirement System. Pensionsordninger er almindelige på alle regeringsniveauer. Medarbejdere, og ofte også arbejdsgivere, bidrager med penge til medarbejdernes pensionskasser, og pensionister trækker månedlige indtægter fra systemet.
Der er flere væsentlige forskelle mellem disse to systemer.
CSRS er ikke længere en mulighed
Alle føderale arbejdere havde mulighed for at konvertere fra CSRS til FERS, da FERS først blev oprettet i 1987. Nu er alle føderale medarbejdere automatisk tilmeldt FERS – de har ikke valget mellem at vælge CSRS i stedet.
Det er ikke til at sige det ingen føderale ansatte har dog CSRS. CSRS er stadig tilgængelig for føderale arbejdere, der var i CSRS-systemet før 1987, og som valgte at forblive hos CSRS i stedet for at skifte til FERS på det tidspunkt. Deres ydelser blev ikke afsluttet med indførelsen af FERS.
FERS er beregnet til fuldt ud at efterfølge CSRS, når CSRS-modtagerne til sidst dør.
En komponent vs. Tre komponenter
CSRS blev etableret den 1. januar 1920, og det er en klassiker pensionsordning svarende til dem, der blev etableret i samme periode blandt fagforeninger og store virksomheder. Medarbejderne bidrager med en vis procentdel af deres løn. Når de går på pension, modtager de en livrente, der er tilstrækkelig til at opretholde en levestandard, der svarer til, hvad de oplevede i deres arbejdsår.
Forudsat at arbejderen har mindst 30 år i føderal tjeneste, er CSRS-ydelsen generelt tilstrækkelig til at give en behagelig livsstil selv uden social sikring eller nogen pensionsopsparing. Det er indekseret for inflation.
En FERS-medarbejder har en mindre pension, som ikke er beregnet til fuldt ud at finansiere sin pension alene. Han får også en sparsommelig opsparing og social sikring til at finansiere sin pension ud over pensionsprogrammet.
Sparsommelighedsopsparingsplanen ligner en 401(k), så det er muligt, at en FERS-medarbejder kan komme til kort i pension, hvis hun ikke håndterer planen effektivt. Men at have TSP giver FERS-medarbejdere mere kontrol over og fleksibilitet med deres pensionsordninger. FERS-arbejdere går typisk på pension med den dobbelte opsparing, som CSRS-medarbejdere akkumulerer, selvom CSRS-medarbejdere har overlegne pensionsydelser.
Leveomkostningsjusteringer
Ældre medarbejdere, der har haft CSRS, modtog leveomkostningsjusteringer fra starten. FERS-justeringen er mere snæver og ikke tilgængelig, før medarbejderen fylder 62 år. COLA svarer til den, der gives til militærpensionister og socialsikringsmodtagere.
Handicapydelser
Det er generelt accepteret, at FERS-planen har fordelen her, i det mindste for medarbejdere, der har bestået 18 måneders tjeneste. Fordelene er lidt større, og selvfølgelig er CSRS-ansatte generelt ikke berettiget til socialsikringsinvaliditet, fordi de ikke har tilstrækkelige socialsikringskreditter.
Efterladtefordele
Efterladte fra CSRS-ansatte har ret til efterladteydelser på 55 % af den oprindelige ikke-reducerede CSRS-ydelse. Det falder til 50 % for FERS-overlevende—efter en reduktion på 10 %. FERS-overlevende vil dog typisk også modtage efterladteydelser fra Social Security og vil formodentlig også arve den resterende del af sparsommelighedsplanerne.
Størrelsen af livrenteudbetalinger
Fordi FERS har tre komponenter, giver disse komponenter hver især pensionister færre penge. Livrentebetalingen for CSRS-pensionister er designet til at være deres eneste indkomst, hvorimod FERS-pensionister har livrenten, spareplanen og sociale sikringsydelser.
Regler for spareplaner
Den amerikanske regering bidrager med et beløb svarende til 1 % af hver FERS-medarbejders bidrag til hans sparsommelige opsparingskonto. FERS-ansatte kan bidrage mere, og den amerikanske regering vil matche disse bidrag op til en vis procentdel.
CSRS-ansatte kan deltage i spareplanen, men de modtager ingen ekstra penge fra den føderale regering, hvis de vælger at gøre det. Den 1 % hjælper regeringen med at sikre, at FERS-ansatte opnår en pension, der kan sammenlignes med CSRS-ansattes. Det er optjent efter tre års tjeneste, og det lukker ikke automatisk ved pensionering, hvilket tvinger en overførsel af midler.
Beløbet taget fra lønninger
CSRS-medarbejdere bidrager med mellem 7% og 9% af deres løn til systemet. Det skal dog bemærkes, at FERS-ansatte bidrager med et sammenligneligt beløb, når socialsikring er indregnet i det samlede bidrag. Føderale medarbejdere ansat før eller i løbet af 2012 bidrager med 8%, og ansatte ansat efter 2012 bidrager med 3,1%.
Skattesatsen for social sikring også kaldet alderdoms-, efterladte- og handicapforsikring eller OASDI er 5,3%. FERS-medarbejdere kan bidrage mere til planen, hvis de vælger ved at bruge sparsommelig opsparing.
Tidligste pensionsalder
CSRS-medarbejdere kan gå på pension helt ned til 55-års alderen, men FERS-ansatte, der begyndte deres karriere under eller efter 1970, skal vente til kl. alder 57. Ældre FERS-ansatte kan gå på pension lidt tidligere, afhængigt af hvornår de startede deres karriere.
Bundlinjen
Det er ikke længere rigtig nødvendigt at afveje alle disse fordele og ulemper, nu hvor du ikke længere kan vælge CSRS-fordele. Det kan dog hjælpe dig med at planlægge din pension en smule mere effektivt, hvis du har passeret 30 års tjeneste, men ikke er klar til at gå på pension endnu.
