En selvforsikringsmekanisme, der bruges af nogle virksomheder, er en selvforsikret tilbageholdelse. En selvforsikret tilbageholdelse (SIR) kan bruges i forbindelse med en generel ansvars-, autoansvars- eller arbejdsskadepolitik. Det kan være en effektiv måde at spare penge på forsikringspræmier. Denne artikel vil forklare, hvordan det virker.
Risikofastholdelse
En virksomhed vælger en selvforsikret tilbageholdelse, fordi den har valgt at beholde en vis risiko. Virksomheden bestemmer størrelsen af risiko, i monetære termer, og de typer risici, den ønsker at beholde. Det opretter derefter en fond til at betale tab, der skyldes disse risici. Her er et eksempel.
The Idyllic Inn er et stort hotel beliggende i et område, der frekventeres af turister. Hotellet pådrager sig typisk flere erstatningskrav hvert år. Mange er anmeldt af gæster, der har pådraget sig skader i glide-og-fald-ulykker. De fleste krav har været små, men hotellet har pådraget sig nogle få, der oversteg $50.000.
The Idyllic Inn er forsikret under en generel ansvarspolitik, der har en grænse på 1 million USD for hver hændelse. Hotellet har valgt at beholde nogle tab for at reducere omkostningerne ved sin ansvarsforsikring. Idyllics ansvarspolitik omfatter således en selvforsikret tilbageholdelse på 100.000 USD. Firmaet har etableret en fond til at betale erstatningskrav. Hvis der opstår et krav, skal hotellet betale erstatning op til 100.000 USD tilbageholdelsesbeløbet. Hvis skaderne overstiger $100.000, vil Idyllics ansvarsforsikringsselskab betale det resterende beløb, op til $1 million policegrænsen.
En selvforsikret fastholdelse kan være en vigtig del af en arbejdsgivers risikostyringsplan. Det er dog typisk kun tilgængeligt for mellemstore eller store arbejdsgivere. Små arbejdsgivere har ikke den økonomiske kapacitet til at betale store tab ud af lommen.
Statens love
Nogle stater begrænser brugen af en selvforsikret tilbageholdelse som erstatning for visse typer forsikring. Mange stater forbyder virksomheder at bruge en SIR i stedet for bilansvarsforsikring, medmindre de opfylder visse krav. For eksempel kan en SIR kun tillades, hvis en virksomhed ejer et bestemt antal biler (såsom 25). Virksomheden kan være forpligtet til at fremlægge bevis for økonomisk sikkerhed, såsom kontanter eller et depositum. Det kan også være nødvendigt at købe en selvrisikoforsikring.
Mange, men ikke alle, stater tillader arbejdsgivere at selvforsikre en del af deres arbejdstageres kompensationsforpligtelse via en selvrisiko eller SIR. For at anvende selvforsikring kan en arbejdsgiver være forpligtet til at indhente et selvforsikringsbevis fra den statslige arbejdsskademyndighed. Det kan også være påkrævet at købe en overskydende arbejdsskadeforsikring. Det overskydende forsikringsselskab vil kræve bevis for økonomisk sikkerhed, såsom en kaution eller remburs. Et remburs udstedes af en bank. Det sikrer, at midler, som arbejdsgiveren har deponeret, vil være til rådighed til at betale krav, selvom arbejdsgiveren går konkurs.
Hvordan det virker
Sådan fungerer en selvforsikret tilbageholdelse typisk:
Først vurderer du dit firmas ansvarsrisici og bestemmer det maksimale beløb, det kan tåle for et enkelt tab. Dette beløb bliver din SIR. For eksempel beslutter du, at dit firma kan håndtere ethvert tab, der ikke overstiger 1 million USD. Din SIR er $1 million. Hvis din virksomhed lider under $870.000 tab, betaler dit firma hele beløbet, og dit forsikringsselskab betaler intet. Dit forsikringsselskab har ingen forpligtelse til at betale, da tabet ikke oversteg din SIR.
Dernæst opretter din virksomhed en fond til at betale alle tab, der er mindre end SIR. Din fond skal være tilstrækkelig til at absorbere alle krav, du akkumulerer i løbet af policeperioden. Du skal estimere det maksimale beløb for tab, du forventer at lide i den periode. Bemærk, at dine akkumulerede tab kan overstige beløbet for din SIR. Antag for eksempel, at du lider to tab, et for $800.000 og et for $400.000. Ingen af tabene overstiger din SIR, men tilsammen beløber de sig til $1,2. Hvis du kun har afsat $1 million til at betale for tab, vil du mangle $200.000.
Det tredje trin er at oprette og vedligeholde en tabsbetalingsfond som krævet ved lov. Dine midler skal opbevares på en rentebærende konto. Nogle selvforsikrede tilbageholdelser omfatter kun skader. Andre omfatter både skader og erstatningsudgifter. Hvis din SIR inkluderer skadesudgifter, kan du være ansvarlig for at justere skader, der falder inden for SIR. Du kan hyre en tredjepartsadministrator til at udføre denne funktion. Alternativt kan dit forsikringsselskab justere skader og fakturere dig for skadeudgifterne.
En SIR kan være underlagt en Per Claim-grænse eller en Every Occurrence-grænse. En årlig samlet grænse kan også gælde. En samlet grænse beskytter din virksomhed, hvis den pådrager sig adskillige krav i løbet af policeperioden, der er mindre end SIR.
Endelig kan du være forpligtet ved lov til at købe en selvrisikoforsikring. Som nævnt ovenfor kan overdækning være påkrævet, hvis du selv har forsikret dit bilansvar eller arbejdsskadeforpligtelse.
Fordele ved en SIR
En SIR giver flere fordele. For det første kan det give betydelige besparelser på forsikringspræmier. En anden fordel er større kontrol over skadesjusteringsprocessen. Når et krav falder ind under SIR, kan du beslutte, om du vil afgøre det eller bestride det i retten. For det tredje vil du have et incitament til at kontrollere tab, da du vil betale mange af dem med dine egne midler. For det fjerde kan dit pengestrøm forbedres. Du betaler tab, efterhånden som de opstår, i stedet for at betale for dem på forhånd via forsikringspræmier.
Artikel redigeret af Marianne Bonner
