Er du klar til at lave noget forretningsskatteplanlægning? Det er aldrig for tidligt at starte.
Nøglen til at minimere erhvervsskatter er at tænkebalance. Det vil sige at balancere skat med dine øvrige forretningsmål og overveje forskellige typer afgifter, så du sparer på din samlede skatteregning.
Nogle skatteplanlæggere tænker kun på erhvervsindkomstskatter, men der er andre skatter, som virksomheder betaler, såsom personlige skatter. Her er nogle eksempler på skattebalancering.
Sådan minimerer du skatter sammen med personlige og forretningsmæssige omkostninger
Eksempel 1: Skatter og virksomhedstype
Joes lille enkeltmandsvirksomhed giver overskud i år, og hans skatteplanlægger har foreslået, at han stifter et selskab. Men hvis han inkorporerer, bliver han nødt til at blive ansat.
Som ansat er han personligt ansvarlig for halvdelen af FICA-skatterne (Social Security and Medicare-omkostninger). Han skal se på alle skatter, han betaler personligt og gennem sin virksomhed, for at se, hvad der kan være den bedste virksomhedstype for ham.
Eksempel 2: Flytning af en virksomhed
Joe ønsker at flytte sin virksomhed til Florida for at drage fordel af, hvad han mener er lavere skatter. Han ved, at Florida ikke har nogen statslig indkomstskat, hvilket han betragter som en stor skattebesparelse.
Men nogle omkostninger er højere i Florida. Joe kan spare på sin virksomheds statsindkomstskat, men han vil betale mere for erhvervskøretøjer i Florida på grund af højere forsikringsomkostninger. Joe skal muligvis også betale mere for en virksomhedslicens og for andre licenser og tilladelser.
Eksempel 3: Timing af indtægter og udgifter ved årets udgang
Joe og hans skatterådgiver overvejer at flytte noget af hans forretningsindkomst til næste år, men han skal først overveje sit regnskabssystem (kontanter kontra periodisering) og mulighed for højere eller lavere skat næste år, før han laver det afgørelse.
En tjekliste over erhvervsskatter og -omkostninger
For at hjælpe med din virksomheds skatteplanlægning og overvejelser om andre forretningsomkostninger er her en tjekliste over skatter, du skal overveje:
- Erhvervsindkomstskatter, afhængigt af din virksomheds juridiske form.
- Statslige og lokale indkomstskatter, afhængigt af din virksomheds placering.
- Virksomhedslicenser og -tilladelser, afhængigt af din virksomheds placering og virksomhedstype.
- Beskæftigelsesskatter. Mens de fleste beskæftigelsesskatter er føderale, kan stater have forskellige beskæftigelsesskatteomkostninger.
- Skatter på selvstændige kan være højere eller lavere afhængigt af din samlede erhvervsindkomst.
Overvåg skattelovsændringer
Den nyeste skattelov ændres fra Lov om skattelettelser og job fra 2018 vil påvirke din forretningsplanlægning.
Den nye lov indeholder en lavere flad selskabsskat og lavere satser for enkeltpersoner. Men disse lavere satser opvejes af højere standardfradrag og fjernelse af den personlige fritagelse.
Dette er et forsøg på at forenkle, men det eliminerer eller reducerer virkningerne af skatteskjolde såsom realkreditrenter. Øvrige erhvervs- og personlige skattefradrag er blevet reduceret eller elimineret.
En mulig fordel for små virksomheder, der ikke er selskaber, kan være en skattenedsættelse på 20 % på virksomhedens nettoindkomst ud over typiske virksomhedsfradrag. Tjek om dette mulige fradrag vil gavne din lille virksomhed.
Læs mere om ændringerne i Trump Tax Plan, og hvordan de kan påvirke eventuelle skatteskjolde, du overvejer.
En organisation er en skattebesparelsesanordning
Velorganiserede virksomhedsskatteregistre er vigtige for at minimere skatter. Hvis du har en registrering af alle forretningsudgifter (inklusive små ting som småpenge), kan du tilføje dem til din virksomhedsskatteformular og reducere dit overskud for året.
At have gode optegnelser er vigtigst i forhold til udgifter til rejser, måltider og underholdning. Uden gode optegnelser risikerer du at blive nægtet fradragene, hvis din virksomhed bliver revideret.
Oplysningerne i denne artikel er ikke skattemæssig eller juridisk rådgivning og er ikke en erstatning for sådan rådgivning. Statslige og føderale love ændres ofte, og oplysningerne i denne artikel afspejler muligvis ikke din egen stats love eller de seneste ændringer af loven. For løbende skattemæssig eller juridisk rådgivning, kontakt venligst en revisor eller en advokat.
