¿Necesita un seguro de responsabilidad fiduciaria?

Los fiduciarios de los planes de beneficios para empleados, incluso para las pequeñas empresas, están potencialmente sujetos a demandas alegando que manejaron o administraron incorrectamente esos planes. Dichos reclamos pueden ser presentados por participantes del plan descontentos o sus beneficiarios. En reconocimiento de esto, los empleadores pueden protegerse a sí mismos ya otros fiduciarios del plan comprando un seguro de responsabilidad fiduciaria.

Obligaciones bajo ERISA

Los fiduciarios del plan de beneficios se rigen por una ley federal llamada Ley de Seguridad de Ingresos de Jubilación de Empleados (ERISA). Promulgada en 1974, ERISA establece estándares mínimos para los planes de salud y jubilación que ofrecen los empleadores privados. La ley mantiene a los fiduciarios en un estándar muy alto, haciéndolos personalmente responsables por sus acciones. Esto significa que sus bienes personales pueden utilizarse para pagar los daños y perjuicios otorgados a los demandantes.

ERISA se aplica a cualquier plan que cumpla con la definición de la ley de un plan de beneficios para empleados. Este término incluye planes de bienestar para empleados, como planes médicos, dentales y de discapacidad, y cuentas de gastos flexibles (FSA). También incluye planes de jubilación como 401(k) s, pensiones y planes de compra de acciones. ERISA no se aplica a los planes de salud grupales establecidos por iglesias o entidades gubernamentales, ni a los planes requeridos por la ley, como los planes de compensación para trabajadores y compensación por desempleo.

¿Quién es un fiduciario?

ERISA define la palabra "fiduciario" en detalle. Esencialmente, un fiduciario es cualquier persona que tiene autoridad discrecional (toma de decisiones) sobre la gestión, administración o activos de un plan. Por lo general, todos los siguientes roles califican como fiduciarios: el patrocinador del plan (empleador), el fideicomisario, el administrador del plan, los directores y funcionarios de la empresa, y la inversión interna de la empresa comité.

Si el trabajo de una persona implica trabajar con los beneficios de los empleados, eso no necesariamente los convierte en fiduciarios. Los empleados que realizan funciones administrativas de rutina tampoco son fiduciarios. Ejemplos de este tipo de puestos son los trabajadores que mantienen registros de empleo, calculan los beneficios o determinan la elegibilidad para los beneficios según las reglas existentes.

Del mismo modo, un empleador no actúa necesariamente como fiduciario al tomar decisiones relacionadas con los beneficios. Por ejemplo, un empleador no se considera un fiduciario al decidir si ofrecer o no un plan, qué beneficios incluir o si cambiar o cancelar un plan. Estas son decisiones comerciales; no fiduciario. Sin embargo, un empleador puede convertirse en fiduciario al implementar estas decisiones en nombre de un plan.

Ejemplos de cobertura de reclamaciones

Obtener un seguro de responsabilidad fiduciaria para aquellos en su empresa que lo necesiten puede ser una decisión financiera sabia. Estos son algunos ejemplos de los posibles tipos de reclamos costosos y lentos que están cubiertos por el seguro de responsabilidad fiduciaria:

• Una empresa contrata a un administrador de inversiones externo para que tome decisiones de inversión en nombre del plan 401(k) de la empresa. El administrador invierte los fondos en un esquema Ponzi y se pierde el dinero. Los participantes del plan demandan al empleador por contratar a un gerente deshonesto y no controlarlo.
• Una empresa ofrece un plan de beneficios y almacena datos confidenciales relacionados con los empleados, como los números de Seguro Social, en su sistema informático. El sistema es pirateado y los empleados demandan a la empresa por incumplimiento de sus deberes fiduciarios.
• Un empleador ofrece beneficios de seguro de salud a los trabajadores a través de una compañía de seguros. Un empleado presenta la documentación para agregar a su hijo recién nacido al plan, pero el empleador no notifica a la aseguradora. Cuando la aseguradora de salud luego se niega a cubrir los gastos médicos incurridos por el niño, el trabajador exige que el empleador pague las facturas.

Cobertura de responsabilidad fiduciaria

Una empresa de cualquier tamaño que ofrezca beneficios a los empleados debe considerar comprar un seguro de responsabilidad fiduciaria; Esta cobertura está ampliamente disponible. Ejemplos de pólizas de responsabilidad fiduciaria son las que ofrecen Hartford, Travelers y Beazley. Hartford and Travelers son grandes aseguradoras multilínea, mientras que Beazley es una compañía especializada.

Las pólizas de responsabilidad fiduciaria son reclamos hechos, lo que significa que cubren reclamos hechos durante el período de la póliza. Cubren reclamos presentados contra fiduciarios del plan por incumplimiento de sus obligaciones fiduciarias en la gestión o administración de un plan de beneficios para empleados. Las pólizas generalmente cubren actos como los que se enumeran a continuación:

• Negación indebida de beneficios
• Hacer cambios inapropiados a un plan de beneficios
• Cometer errores en la administración de un plan de beneficios
• Proporcionar consejos o consejos inadecuados.
• Selección negligente de terceros proveedores de servicios o falta de supervisión de sus actividades
• Inversión negligente de los activos del plan
• Conflictos de intereses, como dar consejos que beneficien al fiduciario en lugar del participante del plan

Tenga en cuenta que el seguro de responsabilidad fiduciaria no cubre delitos u otros actos delictivos intencionales, como la malversación de fondos.

Algunas de estas pólizas incluyen una cantidad limitada de cobertura (como $100,000) para honorarios y gastos de defensa legal pagados bajo un programa de liquidación patrocinado por el gobierno. Los programas de conciliación permiten a los empleadores evitar litigios costosos al resolver las reclamaciones fuera de los tribunales.

Si bien las pólizas de responsabilidad fiduciaria cubren el costo de defender reclamos, los costos de defensa legal están sujetos a un límite. Además, las pólizas suelen incluir un deducible, que puede aplicarse tanto a los daños como a los gastos de defensa.

¿Cuánto puede costar?

La mayoría de las compañías de seguros que ofrecen cobertura de responsabilidad fiduciaria no publican precios en sus sitios web. Sin embargo, los dueños de negocios pueden estimar el costo de la cobertura utilizando los datos proporcionados por Embroker, una agencia de seguros en línea. Embroker indica que las primas anuales de responsabilidad fiduciaria generalmente oscilan entre $ 500 y $ 2,500 según las necesidades específicas de una empresa. 

fiduciario vs. Cobertura EBL

La mayoría de las pólizas de responsabilidad fiduciaria incluyen automáticamente cobertura de responsabilidad por beneficios para empleados (EBL). El seguro EBL cubre las reclamaciones que surjan de errores en las tareas administrativas de rutina, como la inscripción de participantes en el plan y la adición o eliminación de beneficiarios. El seguro EBL se puede proporcionar independientemente de la responsabilidad fiduciaria a través de un endoso a una póliza de responsabilidad general. Cuando se proporciona de esta manera, el seguro EBL excluye específicamente la responsabilidad que surja de ERISA.