¿Listo para hacer un poco de planificación fiscal empresarial? Nunca es muy temprano para empezar.
La clave para minimizar los impuestos a las empresas es pensarbalance. Es decir, equilibre los impuestos con sus otros objetivos comerciales y considere diferentes tipos de impuestos para ahorrar en su factura fiscal total.
Algunos planificadores fiscales piensan sólo en los impuestos sobre la renta de las empresas, pero hay otros impuestos que pagan las empresas, como los impuestos personales. A continuación se muestran algunos ejemplos de equilibrio fiscal.
Cómo minimizar los impuestos junto con los costos personales y comerciales
Ejemplo 1: Impuestos y tipo de negocio
El pequeño negocio unipersonal de Joe está obteniendo ganancias este año y su planificador de impuestos le ha sugerido que forme una corporación. Sin embargo, si se incorpora, deberá convertirse en empleado.
Como empleado, es personalmente responsable de la mitad de los impuestos FICA (costos de Seguridad Social y Medicare). Necesita analizar todos los impuestos que paga personalmente y a través de su negocio para ver cuál podría ser el mejor tipo de negocio para él.
Ejemplo 2: trasladar una empresa
Joe quiere trasladar su negocio a Florida para aprovechar lo que él cree que son impuestos más bajos. Sabe que Florida no tiene impuestos estatales sobre la renta, lo que considera un gran ahorro fiscal.
Pero algunos costos son más altos en Florida. Joe podría ahorrar en el impuesto estatal sobre la renta de su empresa, pero pagará más por los vehículos comerciales en Florida debido a los mayores costos de seguro. Es posible que Joe también tenga que pagar más por una licencia comercial y por otras licencias y permisos.
Ejemplo 3: Calendario de ingresos y gastos al final del año
Joe y su asesor fiscal están considerando transferir parte de los ingresos de su negocio al próximo año, pero primero debe considerar su sistema contable (efectivo versus acumulación) y la posibilidad de impuestos más altos o más bajos el próximo año antes de que lo haga. decisión.
Una lista de verificación de impuestos y costos comerciales
Para ayudarle con la planificación fiscal de su negocio y las consideraciones de otros costos comerciales, aquí hay una lista de verificación de impuestos a considerar:
- Impuestos sobre la renta empresarial, dependiendo de la forma jurídica de su negocio.
- Impuestos sobre la renta estatales y locales, dependiendo de la ubicación de su negocio.
- Licencias y permisos comerciales, según la ubicación de su empresa y el tipo de negocio.
- Impuestos sobre el empleo. Si bien la mayoría de los impuestos sobre el empleo son federales, los estados pueden tener diferentes costos de impuestos sobre el empleo.
- Los impuestos sobre el trabajo por cuenta propia pueden ser mayores o menores, dependiendo de los ingresos totales de su negocio.
Monitorear los cambios en las leyes tributarias
La nueva ley tributaria cambia desde la Ley de Empleos y Reducción de Impuestos de 2018 afectará su planificación empresarial.
La nueva ley incluye una tasa impositiva fija más baja para las empresas y tasas más bajas para las personas físicas. Pero estas tasas más bajas se compensan con deducciones estándar más altas y la eliminación de la exención personal.
Se trata de un esfuerzo de simplificación, pero elimina o reduce los efectos de escudos fiscales como los intereses hipotecarios. Se han reducido o eliminado otras deducciones de impuestos personales y comerciales.
Un posible beneficio para las pequeñas empresas que no son corporaciones puede ser un recorte de impuestos del 20% sobre los ingresos netos de la empresa, además de las deducciones comerciales típicas. Comprueba si esta posible deducción beneficiará a tu pequeña empresa.
Lea más sobre los cambios en el Plan Fiscal de Trump y cómo podrían afectar cualquier escudo fiscal que esté considerando.
Una organización es un dispositivo de ahorro fiscal
Los registros de impuestos comerciales bien organizados son importantes para minimizar los impuestos. Si tiene un registro de todos los gastos comerciales (incluidos los artículos pequeños como caja chica), puede agregarlos a su formulario de impuestos comerciales y reducir sus ganancias del año.
Tener buenos registros es muy importante a la hora de contabilizar los gastos de viaje, comidas y entretenimiento. Sin buenos registros, corre el riesgo de que le nieguen las deducciones si su empresa es auditada.
La información contenida en este artículo no es asesoramiento fiscal o legal y no sustituye dicho asesoramiento. Las leyes estatales y federales cambian con frecuencia y es posible que la información contenida en este artículo no refleje las leyes de su propio estado o los cambios más recientes a la ley. Para obtener asesoramiento fiscal o legal actual, consulte con un contador o un abogado.
