Porezi na nagradne igre: što dobitnici nagrada moraju znati

Ako živite u Sjedinjenim Državama, morate platiti porez na svoje nagrade u nagradnoj igri. Svake godine Porezna uprava će od vas očekivati ​​da prijavite svoje nagradne poreze kada predate ostatak poreza. No koje se nagrade oporezuju i kako ih prijavljujete? Saznajte ovdje.

Kako funkcioniraju porezi na nagradne igre u Sjedinjenim Državama

Postoji mnogo mitova o tome kada i kako plaćati porez na nagradne igre i koje su nagrade oporezive.

Istina je da svaka nagrada u nagradnoj igri je oporeziv. Bilo da osvojite 10.000 dolara u gotovini, veliki godišnji odmor ili običnu bejzbolsku kapu, zakonski ste obvezni prijaviti nagrade na svoje poreze.

Nagrade se oporezuju kao i svaki drugi oblik prihoda. Za Poreznu upravu nema razlike hoćete li zaraditi 50.000 dolara radeći za poslodavca ili osvojiti vozilo od 50.000 dolara. Ti navodiš fer tržišnu vrijednost vaših nagrada na vašem poreznom obrascu 1040 kao "Drugi dohodak".

Nije dobra ideja ni skp nagrade na porez na dohodak. Tvrtke obično prijavljuju nagrade koje dodjeljuju kao rashode svojih poreza. Ako Porezna uprava primijeti da ste nešto osvojili, a niste to prijavili, to bi moglo pokrenuti istragu.

Kako ne biste napravili skupu pogrešku, slijedite nekoliko jednostavnih koraka za praćenje i prijavu osvojenih nagrada.

Kako platiti porez na nagradne igre

Evo općih koraka koje trebate slijediti kako biste platili porez na nagradne igre.

1. Zabilježite svoje pobjede i troškove
   Dobro vođenje evidencije uvelike će olakšati plaćanje poreza na vaše nagradne igre. Čuvajte knjigu ili proračunsku tablicu u koju bilježite podatke o svojim nagradama, uključujući ime i sponzora o svakom nagradnom natječaju koji osvojite, datumu na koji očekujete da ćete primiti nagradu, datumu kada je nagrada stvarno stigla — plus the ARV i FMV, ako smatrate da je procijenjena vrijednost nagrade pogrešna.
2. Prikupite 1099 obrazaca od sponzora
   Ako ste imali bilo kakve pobjede s vrijednošću nagrade većom od 600 USD, dobit ćete a 1099-MISC obrazac od sponzora na kraju godine. Mnogi sponzori će poslati 1099-MISC i za manje nagrade. Morate uključiti podatke iz ovih obrazaca u svoje poreze, a trebali biste zadržati kopije za svoju evidenciju. Po zakonu, sponzori moraju poslati ove obrasce do 31. siječnja. Ako ne primite obrazac 1099, morate prijaviti vrijednost nagrade.
3. Provjerite poštenu tržišnu vrijednost svojih pobjeda
   Zapamtite da plaćate poreze na nagradnu igru ​​na poštenu tržišnu vrijednost (FMV), a ne na ARV lijekove sponzora. Ako ste pratili FMV-ove svih svojih dobitaka, upotrijebite ovaj iznos na porezu. Morat ćete obrazložite zašto se vaša vrijednost razlikuje od toga na sve 1099s koje ste dobili od sponzora nagradnih igara.
4. Ukupna vrijednost vaših pobjeda
   Postoji zajedničko mit o nagradnoj igri to kaže da morate prijaviti samo nagrade u vrijednosti od 600 dolara ili više. To nije točno - sve nagrade, velike i male, zakonski se moraju prijaviti o američkim porezima. Dakle, morat ćete zbrojiti vrijednost svih svojih dobitaka u nagradnoj igri tijekom cijele godine. To je vrijednost koju ćete unijeti u svoj porezni obrazac.
5. Unesite ukupan iznos nagrade pod "Ostali prihodi"
   Nakon što dobijete ukupni FMV svih vaših dobitaka u nagradnoj igri, unesite vrijednost u redak 21 vašeg obrasca 1040, u odjeljak pod nazivom "Ostali prihodi".
   Ovdje su upute porezne uprave ispunjavanje odjeljka "Ostali prihodi" na vašem 1040 oblik. Nagrade i priznanja spominju se na stranici 82.
6. Navedite svoje troškove
   Ako planirate izdvojiti svoje troškove kao hobi ili kao mali posao, učinite to ovdje. Ovo se ne smatra uvijek dobrom idejom. Razgovarajte sa svojim poreznim savjetnikom o tome ima li ova opcija smisla u vašim okolnostima.
7. Neka porezni stručnjak pregleda vaš rad
   Kako biste bili sigurni da je sve točno, zamolite poreznog stručnjaka da pregleda vašu prijavu. Porezi na nagradne igre mogu zakomplicirati vašu poreznu prijavu, pogotovo ako ste osvojili veliku nagradu. Želite biti sigurni da niste napravili nikakve pogreške zbog kojih ćete platiti više poreza nego što stvarno dugujete.
8. Pošaljite svoje podatke o nagradnoj igri sa svojim redovnim porezima
   Dovršite ispunjavanje ostatka obrasca 1040 i podnesite kao i obično uz redovitu prijavu poreza na dohodak.

Procjena poreza na dobitke nagrada

Ako tražite grubo pravilo kako biste shvatili koliki će biti porezi na bilo koju nagradu, idite s otprilike trećinom vrijednosti nagrade. Dakle, ako osvojite nagradu vrijednu 9000 dolara, možete očekivati ​​da će vam porezi porasti za oko 3000 dolara.

Mnogo je čimbenika koji utječu na to koliko ćete morati platiti na dobitke, stoga nemojte ovo shvatiti kao strogo pravilo. Ali ako želite odlučiti isplati li se sudjelovati u nagradnoj igri na temelju koliko ćete morati platiti poreza, ovo je korisno.

Imajte na umu da poreze plaćate izravno Poreznoj upravi, a ne sponzorima nagradne igre. Jedan od znakovi upozorenja prijevara na nagradnim igrama je zahtjev za plaćanje poreza prije nego što primite nagradu.

Jesu li troškovi nagradne igre odbitni?

Ako trošite novac na marke, kuverte, pretplate na web-mjesta za online nagradne igre i tako dalje, mogli biste se zapitati možete li te troškove odbiti od svojih poreza.

Odgovor je nedvosmislen može biti. Američki porezni zakon omogućuje vam da odbijete troškove koje potrošite na hobi prihod koji ostvarujete tim hobijem. Dakle, ako navodite svoje poreze, možda ćete moći odbiti troškove kao što su poštarina, razglednice i bilteni o nagradnim igrama od svih dobijenih dobitaka.

Međutim, da biste to učinili, morate voditi vrlo dobru evidenciju. Kao prvo, troškovi hobija se odbijaju samo od prihoda koji hobi generira. Ako imate 500 dolara vrijednih dobitaka, ali 600 dolara vrijednih troškova, još uvijek možete odbiti samo od svoje zarade u vrijednosti od 500 dolara. Ako osim dobitaka u nagradnoj igri imate "druge prihode", morate paziti da razlikujete različite izvore.

Također, morate dobro pratiti kako koristite stavke koje oduzimate. Na primjer, ako kupite marke u vrijednosti od 100 USD, morate biti u mogućnosti pokazati da ste svih 100 USD potrošili na prijave za nagradne igre, a ništa na račune ili pisma svojoj teti Berthi.

Čuvanje vaših računa i računa o svim vašim troškovima ključno je da biste Poreznoj upravi pokazali da su vaši izdaci bili legitimni.

Također morate biti skrupulozni u prijavljivanju samo troškova koji se koriste isključivo za vaš hobi. Na primjer, pretplata na uslugu nagradnih igara vjerojatno bi se mogla odbiti, ali mjesečni računi za vaš internet ispunjavaju uvjete samo ako koristite internet samo za ulazak u nagradne igre. A to bi bio težak slučaj.

Troškovi koje odbijete od svog hobija nagradne igre prijavljuju se kao "razni odbici po pojedinim stavkama" na Prilogu A i podliježu ograničenju od 2%.

Hobi... ili mali biznis?

Ako redovito ostvarujete profit svojim nagradnim dobicima, Porezna uprava može smatrati da imate malu tvrtku, a ne hobi. Ako provodite osam sati dnevno za računalom ulažući u nagradne igre ili provodite svo svoje slobodno vrijeme ispunjavajući razglednice za natječaje za slanje poštom, vjerojatno ćete morati podnijeti dokument kao da imate kućnu tvrtku. To vam omogućuje da odbijete više troškova, ali može nositi dodatne odgovornosti.

Kako možete znati bavite li se hobijem ili poslom? The Porezna uprava ima smjernice da vam pomogne da uočite razliku, uključujući,

• Ukazuju li vrijeme i trud koji ulažete u aktivnost da je namjeravate učiniti profitabilnom
• Bilo da promijenite način rada kako biste svoj hobi učinili profitabilnijim
• Bilo da ste ostvarili profit radeći nešto slično u prošlosti
• Ostvaruje li djelatnost dobit u nekim godinama i koliki je profit

Mnogi čistači mogu potvrdno odgovoriti na ova pitanja.

Ukratko, vaše vlastite specifične okolnosti imaju ogroman utjecaj na to možete li odbiti svoje troškove nagradne igre. Kako biste donijeli ispravne odluke za svoje okolnosti, obratite se web stranica porezne uprave i profesionalni porezni savjetnik.