Penjahat ada di mana-mana, dan Anda tidak pernah tahu kapan bisnis Anda mungkin berhubungan dengan seseorang yang mencoba mencuci uang. Dalam artikel ini, Anda akan mempelajari tentang pencucian uang, undang-undang AS terkait pencucian uang, dan apa yang harus Anda lakukan sebagai pebisnis untuk memastikan Anda tidak terlibat dalam pencucian uang peraturan.
Apa Itu Pencucian Uang?
Pencucian uang adalah transaksi dan kegiatan yang digunakan untuk menyembunyikan sumber uang yang sebenarnya. Dalam banyak kasus, sebuah "perusahaan ilegal" (sebagaimana IRS menyebutnya) berusaha membuat uang kotor (dari aktivitas ilegal ini, seperti perdagangan narkoba, misalnya) terlihat sah - bersih. Oleh karena itu, uang itu "dicuci".
Business Outsider mengatakan pencucian uang adalah masalah internasional.
Mulai dari politisi korup dan kartel narkoba hingga penipu pajak dan penipu tunjangan, kurang lebih semua orang melakukannya.
Bagaimana Uang Dicuci?
Prinsip pencucian uang adalah memasukkan uang tunai ke dalam sistem keuangan tanpa mengungkapkan sumber uangnya. Katakanlah seseorang memiliki uang tunai dari transaksi ilegal. Orang tersebut berusaha membayar dengan uang tunai sehingga uang tersebut masuk ke sistem keuangan tanpa harus mengungkapkan dari mana asalnya.
Cara pencucian uang biasanya dilakukan dalam proses tiga tahap untuk pencucian uang. Pada tahap pertama (penempatan), uang "kotor" dimasukkan ke dalam sistem keuangan, biasanya dalam bentuk simpanan kecil. Pada tahap kedua (layering), uang tersebut dibagikan atau disebarkan. Dan pada tahap ketiga (integrasi), uang dimasukkan kembali ke dalam perekonomian, dan digunakan untuk membeli barang-barang bernilai besar seperti rumah atau bisnis.
Mengapa Pencucian Uang Merupakan Kejahatan?
Meskipun tampak jelas, pencucian uang merupakan aktivitas kriminal karena beberapa alasan. IRS adalah salah satu lembaga federal yang bertugas melacak keuntungan haram ini, terutama karena pendapatan ini tidak dikenakan pajak. Bahkan keuntungan ilegal pun dikenakan pajak, seperti yang diketahui Al Capone pada tahun 1930 ketika dia dihukum karena penghindaran pajak.
Bahkan lebih serius daripada menghindari pajak, kata Departemen Keuangan AS.
Pencucian uang memfasilitasi berbagai tindak pidana serius dan pada akhirnya mengancam integritas sistem keuangan.
Salah satu kejahatan yang paling banyak terjadi adalah perdagangan narkoba dan terorisme, sehingga penting bagi pemerintah AS dan negara-negara lain untuk bersikap tegas terhadap para pelaku pencucian uang.
Apa UU Pencucian Uang?
Dua Undang-undang AS berhubungan langsung dengan upaya untuk membatasi aktivitas pencucian uang. Undang-Undang Kerahasiaan Bank tahun 1970 mencakup persyaratan bagi bank dan lembaga keuangan untuk melaporkan jenis transaksi tertentu, dan transaksi tunai dalam jumlah besar.
Pada tahun 1986, Kongres mengesahkan Undang-Undang Pengendalian Pencucian Uang yang menjadikan pencucian uang sebagai kejahatan federal tertentu. Undang-undang tersebut melarang tindakan kriminal tertentu yang berkaitan dengan transaksi keuangan (didefinisikan secara sangat luas) yang berupaya menyembunyikan dari mana dana tersebut berasal, siapa pemilik dana tersebut, atau siapa yang mengendalikannya. Undang-undang ini dapat menuntut pelanggaran tanpa jumlah minimum transaksi.
Undang-undang yang lebih baru telah diberlakukan terutama terhadap bank dengan peraturan dan persyaratan yang lebih ketat untuk identifikasi nasabah bank.
Bagaimana dengan Transaksi Keuangan di Luar AS?
Pencuci uang sering kali bekerja dengan rekening luar negeri (rekening bank di luar AS). Siapa pun yang memiliki aset luar negeri harus melaporkannya ke IRS untuk menggagalkan upaya menyembunyikan uang di luar negeri. Undang-undang yang relevan disebut FATCA (Undang-Undang Kepatuhan Pajak Rekening Asing). Undang-undang ini mewajibkan pelaporan aset asing dalam jumlah besar, dengan jumlah minimum yang ditetapkan tergantung pada status pengajuan pajak Anda. Jika aset luar negeri Anda di bawah batas minimum, Anda tidak perlu membuat laporan tahun pajak yang bersangkutan.
Apa yang Harus Saya Lakukan untuk Mematuhi Undang-Undang Anti Pencucian Uang?
Meskipun bisnis Anda bukan bank, Anda mungkin menjadi korban skema pencucian uang. Jika bisnis Anda mungkin memiliki jumlah transaksi yang besar (dari penjualan peralatan atau transaksi real estat), atau jika Anda melakukan a Jika Anda memiliki banyak bisnis tunai (restoran, misalnya), Anda harus mengetahui dari mana uang masuk ke bisnis Anda bisnis. Prinsip ini dalam industri perbankan disebut dengan “Know Your Customer”.
Secara khusus, undang-undang federal mengharuskan Anda melaporkan setiap transaksi tunai besar di atas $10.000 ke IRS. Ada formulir khusus yang harus Anda gunakan untuk melaporkan transaksi ini — Formulir 8300. Perhatikan bahwa ini adalah transaksi tunai, yang tidak dapat dilacak melalui sistem keuangan.
