Musim pajak tahun 2021 untuk pengajuan SPT tahun 2020 akan berbeda dari musim pajak sebelumnya, sebagian besar disebabkan oleh pembatasan pertemuan tatap muka dengan profesional pajak dan masalah COVID-19 lainnya. Misalnya, mengunjungi kantor Internal Revenue Service (IRS) berarti menjadwalkan janji temu dan mengikuti pedoman keselamatan COVID-19.
Berikut beberapa tips jika Anda bertanya-tanya kapan waktu terbaik untuk mengajukan SPT Tahunan 2020.
Perubahan Batas Waktu Pengajuan Pajak pada tahun 2021
IRS telah mengumumkan bahwa batas waktu pengajuan pajak biasanya pada tanggal 15 April diperpanjang hingga 17 Mei 2021, sebagai tanggapan terhadap pandemi yang sedang berlangsung. Hal ini hanya berlaku untuk SPT perorangan, namun tidak untuk SPT badan. Pembayaran juga belum jatuh tempo hingga tanggal ini, kecuali perkiraan pembayaran pajak triwulanan, yang masih jatuh tempo pada tanggal 15 April. Jika tidak, denda dan bunga tidak akan berlaku untuk pajak terutang hingga setelah tanggal 17 Mei.
Para korban badai musim dingin Februari 2021 juga memiliki waktu tambahan untuk mengajukan pengembalian pajak pribadi dan bisnis serta melakukan pembayaran pajak, hingga 15 Juni 2021. Penundaan ini mencakup seluruh negara bagian Texas dan lainnya dinyatakan sebagai daerah bencana dari badai, termasuk Oklahoma dan Louisiana. Pengembalian dan pembayaran pajak yang jatuh tempo mulai tanggal 11 Februari dan dapat ditunda termasuk pajak gaji usaha dan pajak cukai.
Ajukan Sedini Mungkin
Pengarsipan lebih awal hampir selalu merupakan yang terbaik, dan pengarsipan elektronik lebih cepat dan lebih aman daripada mengajukan pengembalian kertas.
Anda juga dapat menghindari pencurian identitas dengan mengajukan lebih awal. CPA Gail Rosen yang berbasis di New Jersey mengatakan, “IRS hanya akan mengizinkan satu pengembalian pajak per nomor Jaminan Sosial setiap tahun. Oleh karena itu, perlindungan terbaik terhadap pencurian identitas adalah dengan mengajukan pajak Anda lebih awal.”
Ajukan Secara Elektronik dan Gunakan Deposit Langsung
Mengirimkan pengembalian dapat mengakibatkan keterlambatan pengajuan dan pengembalian dana. Namun, dengan mengajukan secara elektronik, IRS menerima pengembalian pajak Anda lebih cepat, dan Anda dapat memeriksa statusnya pengembalian dan pengembalian dana Anda secara online lebih cepat, dan jika Anda mengirimkan e-file, Anda biasanya dapat memeriksa status Anda dalam waktu 24 jam jam. Diperlukan waktu empat minggu untuk dapat memeriksa status pengembalian Anda jika Anda mengajukan pengembalian kertas.
Terdapat pengecualian: Pengembalian dana Anda tidak akan diberikan paling cepat hingga minggu pertama bulan Maret, jika Anda mengklaim Kredit Pajak Penghasilan yang Diperoleh atau Kredit Pajak Anak Tambahan.
Mengajukan dan Membayar Pajak Penghasilan
Anda dapat mengajukan pengembalian pajak penghasilan tanpa membayar pajak yang terutang, namun pastikan Anda melakukan pembayaran sebelum tanggal jatuh tempo untuk menghindari bunga dan denda. Opsi pengarsipan mencakup perangkat lunak komersial atau pembuat pajak penyedia file elektronik resmi.
Metode pengarsipan lainnya adalah File Gratis IRS, yang tersedia melalui mitra perangkat lunak persiapan dan pengarsipan pajak badan tersebut dan memiliki dua opsi:
- Penghasilan $72.000 ke bawah: Gunakan situs mitra dengan persiapan terpandu, termasuk pengajuan pajak negara bagian (gratis dengan beberapa penawaran).
- Pendapatan di atas $72.000: Gunakan formulir yang dapat diisi jika Anda tahu cara menyiapkan formulir kertas, tanpa pengajuan pajak negara bagian.
Jika Anda khawatir tentang keamanan pengarsipan elektronik, IRS mengatakan File Gratis menggunakan teknologi enkripsi terbaru, dan Anda dapat memeriksanya status pengembalian dana 24 jam setelah Anda mengajukan seperti itu.
Anda dapat membayar pajak penghasilan dengan beberapa cara:
- Gunakan transfer dana elektronik (EFT) saat Anda mengajukan
- Pembayaran langsung melalui rekening bank Anda
- Gunakan kartu debit atau kartu kredit
- Dengan cek atau wesel
- Uang tunai
Bisnis juga dapat menggunakan Sistem Pembayaran Pajak Federal Elektronik (EFTPS) untuk membayar pajaknya. IRS menawarkan panduan tentang hal ini dan lainnya metode pembayaran pajak.
Informasi Musim Pajak 2021
Musim pajak 2021 untuk penyampaian SPT Tahunan 2020 dimulai pada 12 Februari 2021. Saat itulah IRS mulai menerima pengembalian pajak elektronik dan kertas.
Meskipun musim pengajuan pajak 2020 baru dibuka pada 12 Februari 2021, IRS dibuka Berkas Gratis ketersediaan mulai 15 Januari, untuk pembayar pajak yang berpenghasilan $72.000 atau kurang. Pengembalian pajak yang telah selesai ditahan hingga dapat diajukan secara elektronik setelah tanggal 12 Februari.
Mulailah Sekarang untuk Mengumpulkan Informasi
Sebelum Anda mengajukan SPT Tahunan 2020, mulailah persiapan dengan mengumpulkan informasi dan mengumpulkan dokumen yang masuk dari berbagai sumber. Semakin cepat Anda mendapatkan informasi ini, semakin cepat Anda dapat mengajukan pengembalian tahun 2020.
Mulailah dengan meninjau SPT Tahunan 2019 Anda, mencatat sumber pembayaran dan pemotongan, dan membuat daftar periksa untuk tahun 2020. Jika Anda menerima pembayaran dari orang baru atau Anda memiliki potongan baru, catat juga hal ini.
Mendokumentasikan Pendapatan
Anda mungkin menerima dokumen pajak pada bulan Januari. Beberapa yang paling umum adalah:
- Formulir W-2 dari perusahaan Anda
- Formulir 1099-NEC dari siapa pun yang membayar Anda $600 atau lebih untuk pekerjaan yang Anda lakukan sebagai non-karyawan (Ini adalah formulir baru mulai tahun 2020 yang menggantikan Formulir 1099-MISC untuk pembayaran kepada wiraswasta, pekerja lepas, dan yang lain.)
- Formulir 1099-MISC untuk pembayaran lain-lain, seperti sewa atau royalti
- Lainnya 1099 formulir untuk pendapatan lain-lain, termasuk dividen dan bunga
Jangan lupa untuk mengumpulkan dokumen transaksi Anda yang melibatkan bitcoin dan mata uang virtual lainnya. Transaksi ini dikenakan pajak sama seperti transaksi properti lainnya.
Segera hubungi pembayar jika Anda yakin telah memperoleh penghasilan dari seseorang pada tahun 2020 tetapi belum menerima formulir pajak yang benar pada akhir bulan Januari. Anda tidak akan dapat memverifikasi pendapatan tanpanya, dan ini akan menunda pengajuan pengembalian Anda.
Pembayaran Dampak Ekonomi
Dampak Ekonomi Pembayaran yang Anda terima pada tahun 2020 tidak dikenakan pajak, jadi Anda tidak boleh memasukkan pembayaran ini ke dalam pengembalian pajak Anda. Anda seharusnya menerima Pemberitahuan 1444 melalui surat setelah Anda menerima pembayaran ini. Anda dapat merujuknya dan mengklaim Kredit Rebate Pemulihan jika Anda merasa jumlah pembayaran Anda salah.
Keuntungan pengangguran
Kompensasi pengangguran biasanya dikenakan pajak. Anda harus memotong pajak dari pembayaran ini atau membuat perkiraan pembayaran pajak sepanjang tahun untuk menghindari denda. Namun Undang-Undang Rencana Penyelamatan Amerika (ARPA), yang ditandatangani menjadi undang-undang pada Maret 2021, memberikan pengecualian khusus untuk tahun pajak 2020. Tunjangan pengangguran sebesar $10,200 pertama bebas pajak bagi pembayar pajak dengan pendapatan kotor yang disesuaikan dan dimodifikasi kurang dari $150,000 untuk satu tahun ini saja.
Melakukan bukan ajukan pengembalian pajak yang diubah jika Anda mengajukan pengembalian pajak tahun 2020 sebelum ARPA disahkan sehingga Anda melaporkan kompensasi pengangguran Anda sebagai pendapatan. IRS menyatakan akan menghitung ulang semua pengembalian yang melaporkan tunjangan pengangguran dan mengeluarkan pengembalian dana yang dihasilkan pada musim semi dan musim panas 2021.
Negara bagian Anda mungkin mematuhi aturan ini atau mungkin tidak. Beberapa pihak selalu mengecualikan kompensasi pengangguran dari perpajakan, dengan atau tanpa pandemi. Pihak lain mengindikasikan bahwa mereka akan mengikuti keputusan ARPA. Namun, negara-negara lain akan terus mengenakan pajak atas tunjangan pengangguran seperti yang selalu mereka lakukan. Taruhan terbaik Anda adalah melakukannya periksa dengan negara bagian Anda untuk memastikan.
Pembayaran Cuti Sakit atau Cuti Keluarga
Pembayaran cuti sakit atau cuti keluarga terkait COVID-19 dari perusahaan Anda merupakan penghasilan kena pajak, dan pembayaran ini akan disertakan dalam formulir W-2 Anda.
Penundaan Pemotongan Jaminan Sosial
Anda akan melihat perubahan ini di formulir W-2 2020 jika Anda memilih untuk menunda pemotongan pajak Jaminan Sosial mulai 1 September hingga 31 Desember 2020. Anda harus membuat perjanjian dengan perusahaan Anda untuk membayar kembali jumlah yang ditangguhkan dengan meningkatkan pemotongan Anda setelah 1 Januari 2021.
Baca artikel ini untuk informasi lebih lanjut mengenai perubahan undang-undang terkait COVID-19 yang mungkin memengaruhi pengembalian pajak tahun 2020 untuk individu dan bisnis.
Cara Mendapatkan Bantuan Dari IRS
- Menggunakan Panduan Layanan IRS untuk mencari ahli pajak dan informasi lainnya.
- Periksa IRS Asisten Pajak Interaktif (ITA) untuk pertanyaan perpajakan umum.
