米国政府は、連邦職員退職制度と公務員退職制度という 2 つの退職制度を職員のために維持しています。 退職金制度は政府のあらゆるレベルで一般的です。 従業員、そして多くの場合雇用主も従業員の退職金に資金を拠出し、退職者はこの制度から月々の収入を得ています。
これら 2 つのシステムにはいくつかの大きな違いがあります。
CSRS はもはやオプションではありません
全て 連邦職員 1987 年に FERS が初めて作成されたとき、CSRS から FERS に変換するオプションがありました。 現在、すべての連邦職員は自動的に FERS に登録されており、代わりに CSRS を選択するという選択肢はありません。
というわけではありませんが、 いいえ ただし、連邦職員は CSRS を持っています。 CSRS は、1987 年以前に CSRS システムを使用していて、その時点で FERS に切り替える代わりに CSRS を継続することを選択した連邦職員は引き続き利用できます。 彼らの恩恵は FERS の導入によって打ち切られることはありませんでした。
FERS は、CSRS の受益者が最終的に死亡した場合に、CSRS を完全に引き継ぐことを目的としています。
1 つのコンポーネント vs. 3 つのコンポーネント
CSRS は 1920 年 1 月 1 日に設立され、伝統的な組織です。 年金制度 同時期に労働組合や大企業の間で設立されたものと同様。 従業員は給与の一定割合を拠出します。 彼らは退職後、現役時代と同様の生活水準を維持するのに十分な年金を受け取ります。
労働者が連邦勤務を少なくとも 30 年続けていると仮定すると、社会保障や退職後の貯蓄がなくても、CSRS 給付金は通常、快適なライフスタイルを提供するのに十分です。 インフレに合わせてインデックス化されています。
FERS 従業員の年金は少額であり、退職後の資金をすべて自分で賄えるわけではありません。 彼は年金プログラムに加えて、退職後の資金として倹約貯蓄プランと社会保障も受けています。
倹約貯蓄プランは 401(k) に似ているため、FERS 従業員がこのプランを効率的に実行しない場合、退職金が不足する可能性があります。 しかし、TSP の導入により、FERS 従業員は退職計画をより柔軟に管理できるようになります。 CSRS 従業員は優れた年金給付を受けていますが、FERS 従業員は通常、CSRS 従業員の 2 倍の貯蓄を積んで退職します。
生活費の調整
CSRS を受けていた高齢の従業員は、最初から生活費の調整を受けました。 FERS 調整はよりケチであり、従業員が 62 歳に達するまで利用できません。 COLA は、退役軍人および社会保障受給者に与えられるものと同等です。
障害給付金
ここでは、少なくとも勤続 18 か月を経過した従業員にとっては、FERS プランが有利であることが一般に認められています。 福利厚生は若干大きくなりますが、もちろん、CSRS の従業員は十分な社会保障単位を持っていないため、通常、社会保障障害を受ける権利はありません。
生存者特典
CSRS 従業員の遺族は、当初の減額されていない CSRS 給付金の 55% の遺族給付金を受け取る権利があります。 FERS生存者の場合、それは50％に低下します—後 10%の削減。 しかし、FERS生存者は通常、社会保障生存者給付金も受け取ることになり、おそらく倹約貯蓄プランの残高も継承することになるだろう。
年金の支払い額
FERS には 3 つのコンポーネントがあるため、これらのコンポーネントはそれぞれ退職者に提供する金額が少なくなります。 CSRS 退職者への年金支払いが唯一の収入となるように設計されているのに対し、FERS 退職者には年金、倹約貯蓄プラン、社会保障給付金があります。
倹約貯蓄計画のルール
米国政府は、各 FERS 従業員の拠出金の 1% に相当する金額をその貯蓄口座に拠出します。 FERS 職員はさらに多くの寄付をすることができ、米国政府は一定の割合まではその寄付と同額となります。
CSRS の従業員は倹約貯蓄計画に参加できますが、参加を選択しても連邦政府から追加のお金を受け取ることはありません。 この 1% は、政府が FERS 職員が CSRS 職員と同等の退職金を達成できるようにするのに役立ちます。 この制度は 3 年間の勤続後に権利が確定し、退職時に自動的に閉鎖されるわけではなく、資金の移動が強制されます。
給与から徴収される金額
CSRS の従業員は、給与の 7% から 9% をこのシステムに寄付しています。 ただし、社会保障を拠出総額に織り込むと、FERS 職員も同等の金額を拠出することに留意する必要があります。 2012年以前または2012年中に雇用された連邦職員は8％、2012年以降に雇用された職員は3.1％を寄与している。
老齢・生存者・障害保険 (OASDI) とも呼ばれる社会保障税率は 5.3% です。 FERS の従業員は、倹約貯蓄プランを利用することで、希望に応じてプランにさらに貢献することができます。
最も早い退職年齢
CSRS の従業員は 55 歳という若さで退職できますが、1970 年以降にキャリアを始めた FERS の従業員は、55 歳になるまで待たなければなりません。 57歳. FERS の年配の従業員は、キャリアを始めた時期に応じて、少し早く退職することができます。
結論
CSRS 特典を選択できなくなった今、これらすべての長所と短所を比較検討する必要はもうありません。 ただし、勤続 30 年を過ぎているものの、まだ退職の準備ができていない場合は、退職の計画をもう少し効果的に立てるのに役立ちます。
