Tapęs an nepriklausomas rangovas Kanadoje turi daug privalumų, tačiau jums tenka pareiga tinkamai apskaičiuoti ir reguliariai pervesti pajamų mokesčius, kaip diktuoja Kanados pajamų agentūra (CRA). „Kaip mokėti pajamų mokestį kaip nepriklausomas rangovas Kanadoje? yra dažnas naujų verslininkų klausimas.
Skaitytojo klausimas
Esu ištekėjusi ir trijų vaikų mama. Dirbu tam, kuris mane vadina nepriklausomu rangovu. Mano pareiga mokėti mokesčius ir nežinau, nuo ko pradėti.
Mano vyras parneša namo 495,00 USD per savaitę atskaičius mokesčius ir reikalauja vaikų. Aš uždirbu nuo 400 USD vieną savaitę iki 800 USD kitą savaitę neatskaičius mokesčių ir neįsivaizduoju, ką turėčiau atidėti. Esu sutrikęs ir nemiegu dėl to. Nenoriu daryti nieko blogo.
Pasirašyta: Labai sutrikęs
Atsakymas
Tai, kaip mokėsite pajamų mokestį, nustato ne nepriklausomas rangovas, o teisėtas verslo nuosavybės forma.
Jei jūsų verslas nėra įtraukta– esate arba individualus savininkas, arba esate a partnerystė— verslo pajamos ir išlaidos tiesiog įrašomos į atskirą formą (
Tavo verslo pajamų minusas verslo išlaidos nustato, ar per metus turite pelno ar nuostolių. Jei turite pelno, pridėkite jį prie kitų pajamų. Jei turite nuostolių, atimkite juos iš kitų pajamų. Tai yra vienas iš daugelio verslo kūrimo privalumų: pirmųjų verslo metų nuostoliai gali būti nurašyti į nuolatinį darbą ar kitas pajamas.
Kaip apskaičiuoti, kiek pinigų reikia atidėti pajamų mokesčiui
Jei tai pirmieji jūsų verslo metai, galite apskaičiuoti, kiek pinigų jums reikia atidėti, įvertinę savo pajamas ir mokesčių kategoriją.
- Jei visus metus uždirbtumėte 400 USD per savaitę, jūsų pajamos prieš mokesčius būtų 20 800 USD – mažiausios jūsų pajamos.
- Jei visus metus uždirbtumėte 800 USD per savaitę, jūsų pajamos prieš mokesčius būtų 41 600 USD – didžiausios jūsų pajamos.
Taigi galime spėti, kad jūsų pajamos bus šiame diapazone, ir pagal šiuos skaičius pamatysime, kiek mokesčių sumokėsite apytiksliai naudodamiesi Kanados pajamų agentūros Kanados pajamų mokesčio tarifai asmenims. 2021 m. federaliniai mokesčių tarifai yra šie:
| Mokesčio tarifas | Mokesčių grupė |
| 15.00% | Iki 49 020 USD |
| 20.50% | $49,020–$98,040 |
| 26.00% | $98,040–$151,978 |
| 29.00% | $151,978–$216,511 |
| 33.00% | 216 511 USD ir daugiau |
Jūsų atveju tiek maži, tiek dideli įverčiai vis dar patenka į 15 % mokesčių ribą, todėl norite pabandyti atidėti bent 3 120 USD (20 800 USD x 15 %) ir būtų geriau, jei galėtumėte atidėti 6 240 USD (41 600 USD x 15 %) galimiems mokesčiams padengti sąskaita.
Dabar tai nėra taip paprasta, nes šioje sąmatoje neatsižvelgiama į provincijos ir teritorinius mokesčių tarifus, kurie skiriasi priklausomai nuo provincijoje, kurioje esate, arba tai, kad tikriausiai turėsite įvairių verslo išlaidų ir pajamų atskaitymų, kurie sumažins jūsų grynąjį pajamos.
Atminkite, kad tai yra įvertinimai ir bet koks permokėjimas ar per mažas mokėjimas bus sutvarkytas, kai užbaigsite mokesčių deklaraciją metų pabaigoje, tačiau atidėję šias sumas užtikrinsite, kad su mokesčiais nesusidursite nemalonių staigmenų laikas.
Vėlesni mokestiniai metai
Po pirmųjų verslo metų (ir pirmosios mokesčių deklaracijos) turėsite mokėti mokesčius kas ketvirtį. KRA kiekvieną ketvirtį atsiųs jums pranešimus, kuriuose bus nurodyta, kiek mokesčių turite sumokėti, atsižvelgiant į praėjusių metų verslo pajamas.
Atminkite, kad tai tik įvertinimai. Jei jūsų verslo pajamos per metus labai išauga ir toliau mokate tik sumą Įmokos pranešimuose nurodyta, kad pateikę metinę informaciją galite susimokėti didelę mokesčių sąskaitą grąžinti. Kad išvengtumėte šio šoko, galite padidinti savo ketvirčio mokėjimus įvertinę metinę mokesčių sąskaitą pagal padidėjusias verslo pajamas.
Ir atvirkščiai, jei jūsų verslo pajamos per metus smarkiai sumažėja, galite sumažinti ketvirčio mokėjimus. Priešingu atveju permokėta suma bus grąžinta mokesčių metu.
Po kiekvienų mokestinių metų CRA atnaujina numatomą mokėtiną mokestį už kitus metus, ir tai atsispindi ketvirčio mokėjimuose.
Kanados pensijų plano (CPP) mokėjimai
Be pajamų mokesčio, jūs privalote mokėti įmokas į Kanados pensijų planą (CPP), jei jūsų pajamos tam tikrais metais yra didesnės nei 3500 USD, net jei dirbate savarankiškai. CPP įmokų tarifas 2021 m. yra 10,9 %, iki didžiausios metinės 6 333 USD (jei dirbote darbdavys jūsų įmoka būtų pusė įprasto tarifo arba 5,45%, o darbdavys įmokėtų kitą pusė).
Mokėdami ketvirtines įmokas galite įtraukti papildomą CPP įmokų sumą pagal savo metines pajamas arba sumokėkite apskaičiuotą sumą už tuos metus, kai sumokėsite mokesčius grąžinti.
Sužinokite daugiau apie Kanados pajamų mokestį
- Kaip laisvai samdomas darbas įtakoja jūsų Kanados pajamų mokestį?
- Kanados mokesčiai ir jūsų verslas
- Kanados darbo užmokesčio atskaitymų vadovas
- Labiausiai nepastebimi mokesčių atskaitymai Kanados mažoms įmonėms
