Jūsų verslui nėra nieko svarbiau už grynuosius pinigus. Tai, kaip grynieji pinigai juda jūsų verslui, vadinamas „pinigų srautu“, o pinigų srautas gali būti skirtumas tarp pasilikimo versle ir metimo į rankas.
Grynųjų pinigų biudžetas nustato, kaip renkate ir mokate per tam tikrą laikotarpį, pvz., mėnesį, ketvirtį ar metus. Jūsų tikslas yra išlaikyti pakankamai grynųjų pinigų operacijoms ir įsipareigojimams, nepaliekant per daug grynųjų nenaudojamų ar neproduktyvių.
Nors negalite tiksliai nuspėti, kaip jūsų pinigai plauks bet kurį mėnesį, biudžeto sudarymo procesas Remiantis ankstesnių metų pinigų srautais, padės suvaldyti trūkumus ir planuoti tinkamą pertekliaus panaudojimą lėšų.
Trumpalaikis finansinis planavimas
Pinigų biudžetas yra viena iš pagrindinių priemonių, naudojamų trumpalaikiam pinigų srautų finansiniam planavimui. Jis dažnai kuriamas kas mėnesį. Geras grynųjų pinigų biudžetas leidžia savininkui pamatyti trumpalaikius finansinius poreikius ir plėtoti verslo galimybes.
Pavyzdžiui, vieną mėnesį įmonė gali turėti papildomų grynųjų pinigų ir sutaupyti pinigų pinigų rinkos fonde. Kitą mėnesį įmonė gali turėti trūkumo ir teks atsiimti dalį pinigų iš santaupų arba kreiptis dėl trumpalaikės banko paskolos savo poreikiams patenkinti.
Daugelis savininkų kiekvieną mėnesį nurodo numatomas pinigų įplaukas (pardavimo pajamas) ir išmokas (išlaidas), kad kiekvieno mėnesio pabaigoje apskaičiuotų grynųjų pinigų perteklių arba pinigų trūkumą. Tai naudinga trumpalaikio planavimo priemonė smulkaus verslo savininkui.
Trys pagrindiniai komponentai
Pinigų biudžeto sudarymo procesą sudaro trys komponentai:
- Laikotarpis – laikotarpis, kuriam sudarote biudžetą
- Pageidaujama grynųjų pinigų pozicija – grynųjų pinigų suma, kurią norite turėti, atsižvelgiant į jūsų verslo pobūdį, srautą gautinos sumos ir drastiškų pokyčių galimybė, pvz., tiesioginė galimybė arba nenumatyta išlaidas
- Apskaičiuoti pardavimai ir išlaidos – per pasirinktą laikotarpį
Kadangi pardavimai ir išlaidos yra apskaičiuotos, jūsų grynųjų pinigų biudžetas niekada nebus visiškai tikslus, bet laikui bėgant įgudėsite prognozuoti numatomus pardavimus ir išlaidas tam tikram laikotarpiui metų.
Analizė
Kai parengsite grynųjų pinigų biudžetą, palyginsite jį su savo įmonės rezultatais realiame pasaulyje. Palyginę savo biudžetą su rezultatais, pamatysite galimus numatytų ir faktinių rezultatų skirtumus.
Šis palyginimas suteiks informacijos, reikalingos koreguoti šio laikotarpio grynųjų pinigų biudžetą ir patikslinti kito laikotarpio biudžetą. Beveik neabejotinai turėsite pakoreguoti biudžetą, nes pokyčiai įvyks dėl netikėtų išlaidų.
Smulkaus verslo savininkai turėtų atidžiai stebėti savo grynųjų pinigų padėtį, pinigų srautus ir grynųjų pinigų biudžeto tikslumą.
Be šių įrankių yra labai didelė tikimybė, kad jūsų organizacijos grynieji pinigai bus prasti arba gausite pinigų, kuriuos būtų galima investuoti, kad pagerintumėte rezultatą.
