Sukčiai yra visur, ir jūs niekada nežinote, kada jūsų verslas gali susidurti su žmogumi, kuris bando išplauti pinigus. Šiame straipsnyje sužinosite apie pinigų plovimą, su pinigų plovimu susijusius JAV įstatymus ir ką turite padaryti kaip verslo žmogus, kad nepatektumėte į pinigų plovimo problemą reglamentas.
Kas yra pinigų plovimas?
Pinigų plovimas – tai sandoriai ir veikla, kuria siekiama paslėpti tikrąjį pinigų šaltinį. Daugeliu atvejų „nelegali įmonė“ (kaip juos vadina IRS) bando užsidirbti nešvarių pinigų (iš šios nelegalios veiklos, pavyzdžiui, prekybos su narkotikais) atrodyti teisėtai – švariai, tai yra. Vadinasi, pinigai „išplaunami“.
„Business Outsider“ teigia, kad pinigų plovimas yra tarptautinė problema.
Nuo korumpuotų politikų ir narkotikų kartelių iki mokesčių apgaudinėjimo ir alimentų sumetimo – daugiau ar mažiau tai daro visi.
Kaip plaunami pinigai?
Pinigų plovimo principas yra grynųjų pinigų patekimas į finansų sistemą neatskleidžiant pinigų šaltinio. Tarkime, kažkas turi pinigų iš nelegalaus sandorio. Asmuo bando atsiskaityti grynaisiais, kad pinigai patektų į finansų sistemą, neatskleidžiant, iš kur jie atkeliavo.
Tai, kaip plaunami pinigai, paprastai veikia trijų etapų pinigų plovimo procese. Pirmuoju etapu (įdėjimo) į finansų sistemą įvedami „nešvarūs“ pinigai, dažniausiai nedideliais indėliais. Antrajame etape (sluoksniavimas) pinigai paskirstomi arba išskirstomi. O trečiajame etape (integracija) pinigai vėl įvedami į ekonomiką ir perkami dideliems bilietams, tokiems kaip namai ar verslas.
Kodėl pinigų plovimas yra nusikaltimas?
Nors gali atrodyti akivaizdu, pinigų plovimas yra nusikalstama veikla dėl kelių priežasčių. IRS yra viena federalinė agentūra, kuriai pavesta sekti šias neteisėtai gautas pajamas, visų pirma todėl, kad šios pajamos nėra apmokestinamos. Netgi neteisėtas pelnas yra apmokestinamas, kaip Al Capone sužinojo 1930 m., kai buvo nuteistas už mokesčių slėpimą.
JAV iždo teigimu, netgi rimčiau nei mokesčių vengimas.
Pinigų plovimas palengvina daugybę sunkių pagrindinių nusikalstamų veikų ir galiausiai kelia grėsmę finansų sistemos vientisumui.
Ne mažiau svarbūs nusikaltimai yra prekyba narkotikais ir terorizmas, todėl JAV vyriausybė ir kitos vyriausybės turi būti griežtos prieš pinigų plovėjus.
Kas yra pinigų plovimo įstatymas?
Du JAV įstatymai yra tiesiogiai susiję su bandymais apriboti pinigų plovimo veiklą. Į 1970 m. Banko paslapties įstatymą buvo įtraukti reikalavimai bankams ir finansų įstaigoms pranešti apie tam tikrų tipų operacijas ir dideles grynųjų pinigų operacijas.
1986 m. Kongresas priėmė Pinigų plovimo kontrolės įstatymą, pagal kurį pinigų plovimas yra specifinis federalinis nusikaltimas. Jis draudžia konkrečias nusikalstamas veikas, susijusias su finansinėmis operacijomis (apibrėžiama labai plačiai), kuriomis bandoma nuslėpti, iš kur gautos lėšos, kam jos priklauso ar kas jas kontroliuoja. Šis įstatymas gali patraukti baudžiamojon atsakomybėn už pažeidimus nenustačius minimalios sandorio sumos.
Naujausi įstatymai buvo priimti daugiausia bankams su griežtesniais bankų klientų identifikavimo reglamentais ir reikalavimais.
Ką apie finansines operacijas už JAV ribų?
Pinigų plovėjai dažnai dirba su ofšorinėmis sąskaitomis (banko sąskaitomis už JAV ribų). Kiekvienas, turintis ofšorinio turto, turėtų apie tai pranešti IRS, kad sužlugdytų bandymus paslėpti pinigus užsienyje. Atitinkamas įstatymas vadinamas FATCA (angl. Foreign Account Tax Compliance Act). Pagal šį įstatymą reikalaujama pranešti apie didelį užsienio turtą, kurio minimumai nustatomi atsižvelgiant į jūsų mokesčių deklaracijos būseną. Jei jūsų užsienio turtas yra mažesnis nei minimumas, jums nereikia teikti atitinkamų mokestinių metų ataskaitos.
Ką turiu daryti, kad laikytųsi kovos su pinigų plovimu įstatymų?
Net jei jūsų verslas nėra bankas, galite tapti pinigų plovimo schemos auka. Jei jūsų įmonė gali turėti didelių sandorių sumų (iš įrangos pardavimo ar nekilnojamojo turto sandorių) arba jei jūs darote a daug verslo grynaisiais (pavyzdžiui, restoranas), turėtumėte žinoti, iš kur į jus ateina pinigai verslui. Šis principas bankų sektoriuje vadinamas „Pažink savo klientą“.
Tiksliau, pagal federalinį įstatymą turite pranešti IRS apie visas dideles grynųjų pinigų operacijas, viršijančias 10 000 USD. Norėdami pranešti apie šias operacijas, turėsite naudoti specialią formą – 8300 formą. Atkreipkite dėmesį, kad tai yra grynųjų pinigų operacijos, kurių finansų sistemoje neįmanoma atsekti.
