- Moet ik aangifte omzetbelasting doen?
- Kan ik fiscale software gebruiken voor mijn zakelijke belastingen?
- Hoe bereken ik het bedrijfsinkomen?
- Hoe vind ik zakelijke aftrekposten?
In dit artikel vindt u antwoorden op deze en andere vragen over het voorbereiden van uw bedrijfsbelastingen.
In 2020 zijn er verschillende nieuwe heffingskortingen en andere belastingvoordelen voor bedrijven en particulieren in het leven geroepen. Zie dit artikel over hoe wet verandert kan gevolgen hebben voor uw belastingaangifte 2020.
Bekijk de wijzigingen in de bedrijfsbelasting van de Wet belastingverlagingen en banen 2017:
- Een nieuwe aftrek van 20% op het nettobedrijfsinkomen, een zogenaamde Qualified Business Income (QBI)-aftrek genoemd, naast kostenaftrek
- Afschaffing van enkele aftrekposten, waaronder zakelijke entertainmentkosten
- Hogere afschrijvingen, en
- Een nieuwe Wet op gezinsverlof Belastingkrediet beschikbaar voor kleine bedrijven (verlengd tot en met 2020) die werknemers ziektekostenverlof bieden.
Moet ik aangifte omzetbelasting doen?
Het antwoord is altijd "JA". Als u inkomsten heeft en geen aangifte inkomstenbelasting indient, kunt u boetes en boetes krijgen van de Belastingdienst. Ook als uw bedrijf verlies lijdt of uw bedrijf inactief was, moet u belastingaangifte doen. Een zakelijk verlies kan u juist helpen, omdat het uw totale inkomen op uw persoonlijke belastingaangifte kan verlagen.
U moet alle zakelijke inkomsten, inclusief inkomsten gerapporteerd op formulier 1099-NEC als onafhankelijke contractant, op uw persoonlijke belastingaangifte vermelden. Het is dus gewoon logisch om toegestane aftrekposten te nemen om uw belastbaar inkomen te verlagen. Er is niet veel voor nodig om een "echt" bedrijf te zijn; u hoeft alleen maar als bedrijf te opereren, zakelijke en persoonlijke gegevens gescheiden te houden en te laten zien dat u winst probeert te maken.
Dit IRS-proces leidt u door een interview om te zien of u moet een federale aangifte inkomstenbelasting indienen.
Kan ik belastingsoftware gebruiken om een zakelijke belastingaangifte op te stellen?
Belastingsoftware is gericht op persoonlijke belastingaangiften, maar de meeste van de beste zakelijke belastingsoftwareprogramma's hebben versies die Schedule C bevatten (voor eenmanszaken en LLC's met één lid). Sommige hebben ook versies die u begeleiden bij het opstellen van aangiften vennootschaps- en vennootschapsbelasting. Controleer de details voor het merk software en de versie om er zeker van te zijn dat het gewenste formulier is opgenomen.
Heb ik een CPA nodig om mijn belastingaangifte voor bedrijven op te stellen?
Als u een eenvoudige Schedule C-belastingaangifte heeft, kunt u mogelijk belastingsoftware gebruiken of het formulier zelf invullen, als u weet wat u doet. Maar wat als je iets mist? Het missen van een belangrijke aftrek kan u geld kosten en ervoor zorgen dat u hogere belastingen betaalt.
U moet ook schema SE invullen voor belasting op zelfstandigen (sociale zekerheid en Medicare-belasting voor bedrijfsinkomsten) en deze belastingen opnemen in uw persoonlijke belastingaangifte.
Belastingadviseurs bij grote belastingaangiftebedrijven zijn veel minder bekend met zakelijke belastingen dan persoonlijke belastingformulieren. Ze kennen misschien schema C, maar geen partnerschap of bedrijfsretour.
De aangifte vennootschaps- en vennootschapsbelasting is ingewikkeld. Ze omvatten het opstellen van een afzonderlijke belastingaangifte voor het bedrijf en vervolgens een schema K-1 voor elke aandeelhouder of partner. En onderweg zijn er veel valkuilen.
U kunt een CPA vinden of hulp krijgen van een gekwalificeerde belastingadviseur, zoals een ingeschreven agent. Sowieso is het vaak het geld waard om hulp te krijgen bij een zakelijke belastingaangifte.
Hoe bepaal ik mijn bedrijfsinkomen?
Voordat u uw zakelijke belastingaangifte voorbereidt, moet u een resultatenrekening opstellen, vaak een "P&L" of winst- en verliesrekening genoemd. Deze verklaring somt alle bronnen van zakelijke inkomsten op en toont vervolgens alle uitgaven. Inkomsten minus kosten zijn gelijk aan netto-inkomsten. Je moet ook opnemen ruil inkomen op uw aangifte omzetbelasting.
Als u een zakelijke belastingaangifte voorbereidt voor een bedrijf dat een product maakt of verkoopt, heeft u dit nodig om een berekening van de kosten van verkochte goederen op te nemen, om de verandering in de waarde van goederen gedurende het jaar weer te geven tijd.
Zijn alle bedrijfskosten aftrekbaar? Hoe weet ik welke niet aftrekbaar zijn?
Bijna alle zakelijke uitgaven zijn fiscaal aftrekbaar, zolang:
- U kunt bewijzen dat u een legitiem bedrijf heeft en winst probeert te maken, en
- U kunt voor elke uitgave het zakelijke doel aantonen.
Het bijhouden van een uitstekende administratie is de sleutel tot het aftrekken van zakelijke uitgaven. De meest voorkomende fout die ondernemers maken, is het niet bijhouden van zakelijke kilometers en uitgaven voor maaltijden en entertainment.
Sommige uitgaven kunnen niet door een bedrijf worden afgetrokken omdat de IRS ze niet als legitieme zakelijke uitgaven beschouwt. Zo zijn politieke bijdragen, boetes en dwangsommen, lidmaatschap van een vereniging of sportvereniging en kosten voor woon-werkverkeer niet aftrekbaar. Lees meer over zakelijke kosten die niet aftrekbaar zijn.
Moet ik zelfstandigenbelasting betalen?
Elke belastingbetaler betaalt socialezekerheids- en Medicare-belasting op het inkomen. Werknemers betalen deze belasting (VAIS-belasting genoemd) door middel van inhouding en hun werkgevers betalen de andere helft van het vereiste belastingbedrag. Zelfstandigen betalen het volledige bedrag van deze belasting (SECA-belasting genoemd) door zelfstandigenbelasting te betalen over het netto belastbare inkomen van hun bedrijf.
Om te weten of u zelfstandigenbelasting moet betalen, moet u weten of u werknemer of ondernemer bent. Als u een kleine onderneming bezit en runt, bent u een ondernemer en betaalt u zelfstandigenbelasting. Partners en LLC-leden zijn opgenomen in deze categorie.
Als u aandeelhouder of functionaris bent in een bedrijf, bent u ook een werknemer en betaalt u VAIS-belasting over uw salaris. U betaalt geen zelfstandigenaftrek.
Het socialezekerheidsgedeelte van de belasting voor zelfstandigen, zoals socialezekerheidsbelasting betaald door werknemers, draagt bij aan uw recht op socialezekerheidsuitkeringen wanneer u met pensioen gaat of als u arbeidsongeschikt raakt.
Welke invloed hebben mijn zakelijke belastingen op mijn persoonlijke belastingaangifte?
Uw aandeel ondernemingsbelasting wordt, afhankelijk van het type onderneming dat u bezit, opgenomen in uw aangifte inkomstenbelasting.
Bij het doen van belastingen voor kleine bedrijven, dienen eigenaren een schema C in voor elk bedrijf dat ze bezitten, en het netto-inkomen vanaf dit schema gaat C op regel 12 van de eerste pagina van uw persoonlijke belastingaangifte (formulier 1040 of 1040-SR). De inkomsten uit uw onderneming zijn dus rechtstreeks bij u belast tegen hetzelfde tarief als uw andere inkomsten.
Eigenaars van partnerschappen (inclusief leden van LLC's met meerdere leden die zich aanmelden als partnerschappen) ontvangen een schema K-1 met hun aandeel in de belastingplicht van het partnerschap. Schema K-1-inkomsten zijn opgenomen in de aangifte inkomstenbelasting van elke partner en worden samen met andere inkomstenbronnen belast.
Op dezelfde manier ontvangen eigenaren van bedrijven en S-bedrijven ook een schema K-1 met hun deel van de inkomsten van het bedrijf, en het K-1-inkomen is opgenomen in hun persoonlijke belastingaangifte.
