Formulier T2125 is een Canadees belastingformulier dat zelfstandige belastingbetalers moeten gebruiken om hun bedrijfs- en beroepsinkomsten aan te geven. U dient het formulier T1 in te dienen voor uw jaarlijkse aangifte personenbelasting.
De meeste eenmanszaken, en zelfs enkele partnerschappen, moet het inkomen als zelfstandige melden aan de Candian Revenue Association (CRA) op formulier T2125. Leer hoe u kunt bepalen of u verantwoordelijk bent voor het invullen van dit formulier, en hoe, waar en wanneer u dit formulier moet indienen.
Wat is CRA-formulier T2125?
Canadese belastingbetalers moeten inkomsten als zelfstandige of beroepsinkomsten aan de CRA melden, samen met eventuele inkomsten uit regulier werk. Ook al meldt u dit op uw T1-formulier inkomstenbelastingdan moet u dit berekenen met formulier T2125 en dit bij uw belastingaangifte voegen.
Wie gebruikt CRA-formulier T2125?
Elke zelfstandige, zelfs degenen die via een reguliere baan een ander inkomen verdienen, moet elk jaar belastingformulier T2125 invullen en indienen met zijn formulier T1. Dus als u een eenmanszaak of een vennootschap zonder rechtspersoonlijkheid, vennootschap onder firma of commanditaire vennootschap exploiteert aansprakelijkheidspartnerschap (waarvan elk met minder dan vijf leden), moet u formulier T2125 invullen als u dat bent
Als u als zelfstandige werkt, ontvangt u doorgaans een formulier T4A van klanten of andere bedrijven die u het afgelopen jaar voor uw diensten hebben betaald. Op deze formulieren staat uw inkomen als zelfstandige, en u gebruikt ze om formulier T2125 in te vullen.
Vertrouw niet alleen op formulier T4A van klanten voor het invullen van uw formulier T2125. Klanten vergeten misschien om u er een te sturen, en consumenten aan wie u rechtstreeks verkoopt, sturen er ook geen. Houd een nauwkeurige administratie bij, zodat u er zeker van kunt zijn dat u al uw bedrijfsinkomsten rapporteert.
Zelfs als je dat niet hebt gedaan een bedrijf geregistreerd, moet u nog steeds formulier T2125 invullen wanneer u uw Canadese inkomstenbelastingaangifte T1 invult als u enig bedrijfsinkomen– en dat is inclusief inkomen verdiend uit verkopen buiten Canada.
Naast geldelijke betalingen die u ontvangt voor uw arbeid of de goederen of diensten die u levert, kunt u ook zakendoen inkomen omvat ook ruilbetalingen of betalingen ontvangen in alternatieve valuta, zoals Bitcoin.
Stel dat u schilder bent en ermee instemt om het kantoor van een massagetherapeut te schilderen in ruil voor massagebehandelingen. Als u normaal gesproken € 1.000,- in rekening zou hebben gebracht voor de baan en de massagetherapeut in ruil daarvoor diensten ter waarde van € 1.000,- levert, moet u de € 1.000,- bij uw bedrijfsinkomsten optellen. De waarde van de schilderdiensten die u levert, is dezelfde als wanneer u contant geld zou ontvangen voor de dienst.
Houd er rekening mee dat de ruilservice vanuit kostenperspectief ook op dezelfde manier wordt gewaardeerd: de massagetherapeut kan $ 1.000 claimen. aan kosten in de vorm van reparaties aan hun bedrijfspand, en u zou $ 1.000 aan medische kosten kunnen claimen. uitgaven.
Inkomsten uit zelfstandig ondernemerschap verdiend uit landbouw- of visserijactiviteiten mogen niet worden gerapporteerd met formulier 2125. Gebruik formulier T2042 voor inkomen uit de landbouw en T2121 voor inkomen uit de visserij.
Waar kunt u formulier T2125 verkrijgen
Formulier kun je vinden T2125 online op de website van de CRA, waar u het kunt afdrukken om in te vullen en te uploaden. Je zou het ook van elke belastingprofessional moeten kunnen krijgen. Belastingaangiftesoftware zoals TurboTax neemt het formulier ook automatisch op.
CRA-formulier T2125 invullen en lezen
Het T2125-formulier is ontworpen om u door het proces van het berekenen van uw "echte" bedrijf te leiden inkomen, dat wil zeggen wat er overblijft als u uw zakelijke uitgaven van het oorspronkelijke bedrag hebt afgetrokken jij maakte. Houd er rekening mee dat als u verschillende bedrijfsactiviteiten uitvoert en meer dan één bedrijf heeft, of zowel bedrijfs- als beroepsinkomsten heeft, moet u hiervoor een apart formulier T2125 invullen elk.
Als iets niet op u van toepassing is, laat het dan in het hele formulier leeg.
Zakelijk en professioneel inkomen
Op pagina 2 van het formulier vult u uw bruto-bedrijfsinkomsten in op de daarvoor bestemde regel in de beroepsinkomstenbox of de beroepsinkomstenbox, inclusief BTW/HST verzameld of verzamelbaar. Als uw bedrijf vervolgens GST/HST int (d.w.z. u bent geen kleine leverancier), volgt u de instructies op het formulier met betrekking tot GST/HST en voegt u het bedrag aan GST/HST toe aan uw bruto-omzet of vergoedingen om uw aangepaste bruto-omzet of aangepaste professionele vergoedingen te berekenen. Volg de instructies in deel 3 van uw formulier om uw totale bedrijfsinkomsten voor elk formulier T2125 te vinden.
Voeg uw zakelijke uitgaven toe
In deel 3D en 4 telt u uw relevante punten op bedrijfsuitgaven, inclusief eventuele kosten voor zakelijk gebruik van de woning, indien toepasselijk. Maaltijden en entertainmentkosten, salarissen, bedrijfslicenties – welke zakelijke kosten u ook heeft gemaakt en die in aanmerking komen voor een vergoeding aftrek van de inkomstenbelasting gaat hier.
Uitgaven zoals voorraad, loonkosten en onderaannemingen worden ingevoerd in Deel 3D, kosten van verkochte goederen en brutowinst. Alle andere uitgaven worden onder Deel 4 op de juiste regels ingevoerd.
Houd er rekening mee dat u alleen het zakelijke deel van de kosten die u op uw T2125 opneemt, kunt declareren.
Om de bottom line te onthullen
Zodra al uw uitgaven zijn opgeteld, trekt u het totaal af van uw totale bedrijfsinkomsten en registreert u de resulterende winst of verlies van CRA-formulier T2125 in het juiste vak op uw T1-formulier, afhankelijk van of het zakelijk, professioneel of provisie betreft inkomen.
Als u betrokken bent bij een partnerschap, kunt u op de T2125 ook de namen van uw partners, hun percentage(s) van het partnerschap en hun aandeel(len) in de netto-inkomsten of -verliezen registreren.
Er is een aparte vergoeding kapitaalkosten op het formulier om de juiste percentages te berekenen die u elk jaar mag afschrijven voor activa zoals onroerend goed en uitrusting die uw bedrijf heeft aangeschaft, en een apart gedeelte voor kosten van motorvoertuigen als u een voertuig voor zakelijke doeleinden gebruikt.
Als u in het belastingjaar geen beroepsinkomsten had, kunt u uw beroepskosten toch declareren. Het is echter mogelijk dat u ze dat specifieke jaar niet wilt claimen maximaliseer het belastingvoordeel.
Kan formulier T2125 per e-mail worden ingediend?
U kunt het formulier T2125 zelf online indienen via NETBESTAND of laat een belastingvoorbereidingsdossier voor u opstellen via de CRA's EFILE-service. Het moet worden betaald wanneer u uw formulier T1 indient, dat doorgaans op 30 april van elk jaar moet worden ingediend. Degenen met een bedrijfsinkomen hebben echter tot 15 juni de tijd om een aanvraag in te dienen, zolang ze hun belastingen nog vóór de deadline van 30 april betalen. In 2020 zijn deze data gewijzigd naar 1 juni voor de indiening en 30 september voor de betalingen.
Waar kunt u het formulier T2125 mailen
Het indieningskantoor voor uw formulier T1 en T2125 varieert afhankelijk van waar u in Canada woont. Zie de website van CRA om te bepalen waar u uw formulieren naartoe moet sturen als u besluit om ze per post in te dienen.
Hoe formulier T2125 in te dienen
Nadat u CRA-formulier T2125 heeft ingevuld, kunt u dit gebruiken om relevante informatie op formulier T1 vast te leggen, zoals aangegeven op het formulier. Vervolgens moet u de formulieren, samen met eventuele betalingen en ander vereist papierwerk, naar het betreffende belastingkantoor sturen of online indienen.
Belangrijkste leerpunten
- CRA-formulier T2125 is een formulier dat Canadese belastingbetalers gebruiken om bedrijfs- en beroepsinkomsten aan te geven bij het indienen van hun belastingaangiften.
- Met het formulier kunt u uw netto-inkomen of -verlies uit bedrijfsactiviteiten berekenen. Deze geeft u vervolgens op formulier T1 aan voor uw personenbelasting.
- Elke zelfstandige en veel leden van partnerschappen met minder dan vijf leden moeten formulier T2125 indienen.
- Belastingbetalers die het formulier T2125 moeten meesturen, moeten dit bij hun T1 voegen wanneer zij hun belastingen indienen, die in Canada doorgaans op 30 april moeten worden betaald.
