- Czy muszę złożyć zeznanie podatkowe dla przedsiębiorców?
- Czy mogę używać oprogramowania podatkowego do rozliczania podatków firmowych?
- Jak obliczyć dochód z działalności gospodarczej?
- Jak znaleźć odliczenia biznesowe?
Odpowiedzi na te i inne pytania dotyczące sporządzania podatków biznesowych znajdziesz w tym artykule.
W 2020 r. stworzono kilka nowych ulg podatkowych i innych ulg podatkowych dla firm i osób fizycznych. Zobacz ten artykuł o tym, jak zmiany prawa mogą mieć wpływ na Twoje zeznanie podatkowe za 2020 rok.
Zanim zaczniesz pracować nad podatkami biznesowymi, zapoznaj się ze zmianami w podatku biznesowym z Ustawa o obniżkach podatków i zatrudnieniu z 2017 r:
- Nowe 20% odliczenie dochodu netto z działalności gospodarczej, zwane odliczeniem kwalifikowanego dochodu biznesowego (QBI), oprócz odliczeń kosztów
- Usunięcie niektórych potrąceń, w tym kosztów rozrywki biznesowej
- Wyższe odpisy amortyzacyjne i
- nowy Ulga podatkowa na podstawie Ustawy o urlopach rodzinnych dostępne dla małych firm (przedłużone do 2020 r.), które oferują pracownikom świadczenia rodzinnego zwolnienia lekarskiego.
Czy muszę złożyć zeznanie podatkowe dla firm?
Odpowiedź zawsze brzmi „TAK”. Jeśli masz dochody i nie złożysz zeznania podatkowego, możesz zostać ukarany grzywną i karą IRS. Nawet jeśli Twoja firma poniosła stratę lub była nieaktywna, musisz złożyć zeznanie podatkowe. Strata biznesowa może faktycznie pomóc, ponieważ może zmniejszyć całkowity dochód z osobistego zeznania podatkowego.
Musisz zgłosić wszystkie dochody z działalności gospodarczej, w tym dochody zgłoszone na formularzu 1099-NEC jako niezależny wykonawca, w osobistym zeznaniu podatkowym. Więc po prostu sensowne jest podjęcie dopuszczalnych odliczeń, aby zmniejszyć dochód podlegający opodatkowaniu. Nie trzeba wiele, aby być „prawdziwym” biznesem; wystarczy, że prowadzisz działalność gospodarczą, prowadzisz osobną dokumentację biznesową i osobistą oraz pokazujesz, że próbujesz osiągnąć zysk.
Ten proces IRS przeprowadzi Cię przez rozmowę kwalifikacyjną, aby sprawdzić, czy ty muszą złożyć federalne zeznanie podatkowe.
Czy mogę używać oprogramowania podatkowego do przygotowania deklaracji podatkowej dla firm?
Oprogramowanie podatkowe koncentruje się na zeznaniach podatkowych od osób fizycznych, ale większość najlepszych programów do rozliczania podatków biznesowych ma wersje, które zawierają harmonogram C (dla jednoosobowych firm i jednoosobowych spółek LLC). Niektóre mają również wersje, które poprowadzą Cię przez proces przygotowania deklaracji podatkowych dla spółek osobowych i dochodowych od osób prawnych. Sprawdź szczegóły dotyczące marki oprogramowania i wersji, aby upewnić się, że żądany formularz jest dołączony.
Czy potrzebuję CPA, aby przygotować zeznanie podatkowe dla mojej firmy?
Jeśli masz prostą deklarację podatkową zgodnie z harmonogramem C, możesz skorzystać z oprogramowania podatkowego lub samodzielnie wypełnić formularz, jeśli wiesz, co robisz. Ale co, jeśli coś przegapisz? Brak ważnego odliczenia może kosztować cię pieniądze i spowodować zapłacenie wyższych podatków.
Należy również wypełnić Załącznik SE dotyczący podatków związanych z samozatrudnieniem (podatek na ubezpieczenie społeczne i Medicare od dochodów z działalności gospodarczej) i uwzględnić te podatki w osobistym zeznaniu podatkowym.
Osoby przygotowujące podatki w dużych firmach zajmujących się przygotowywaniem podatków są znacznie mniej zaznajomione z podatkami biznesowymi niż formularze podatkowe od osób fizycznych. Mogą znać Harmonogram C, ale nie znać zwrotu spółki lub korporacji.
Zwroty podatku od spółek i spółek są skomplikowane. Polegają one na przygotowaniu oddzielnego zeznania podatkowego dla firmy, a następnie harmonogramu K-1 dla każdego wspólnika lub wspólnika. A po drodze czyha wiele pułapek.
Możesz znaleźć CPA lub uzyskać pomoc od wykwalifikowanego doradcy podatkowego, takiego jak zarejestrowany agent. W każdym razie często warto skorzystać z pomocy przy zeznaniu podatkowym firmy.
Jak określić dochód mojej firmy?
Zanim przygotujesz deklarację podatkową od firmy, będziesz musiał sporządzić rachunek zysków i strat, często nazywany „rachunkiem zysków i strat” lub rachunkiem zysków i strat. To zestawienie wymienia wszystkie źródła dochodów firmy, a następnie pokazuje wszystkie wydatki. Dochód minus wydatki równa się dochód netto. Należy również uwzględnić dochód barterowy w zeznaniu podatkowym Twojej firmy.
Jeśli przygotowujesz zeznanie podatkowe dla firmy, która wytwarza lub sprzedaje produkt, będziesz potrzebować zawierać kalkulację kosztu sprzedanych towarów, wykazywać zmianę wartości towarów na przestrzeni roku czas.
Czy wszystkie wydatki biznesowe podlegają odliczeniu? Skąd mam wiedzieć, które nie podlegają odliczeniu?
Prawie wszystkie wydatki biznesowe można odliczyć od podatku, o ile:
- Możesz udowodnić, że prowadzisz legalną działalność i próbujesz osiągnąć zysk, oraz
- Możesz udowodnić cel biznesowy każdego wydatku.
Prowadzenie doskonałej dokumentacji jest kluczem do odliczenia wydatków biznesowych. Najczęstszym błędem popełnianym przez właścicieli firm jest nieprowadzenie ewidencji przebiegu służbowego oraz wydatków na posiłki i rozrywkę.
Niektóre wydatki nie mogą być odliczone przez firmę, ponieważ IRS nie uważa ich za uzasadnione wydatki biznesowe. Na przykład datki na cele polityczne, grzywny i kary, członkostwo w klubie społecznym lub sportowym oraz koszty dojazdów nie mogą zostać odliczone. Przeczytaj więcej o wydatkach biznesowych, których nie można odliczyć.
Czy muszę płacić podatek od samozatrudnienia?
Każdy podatnik płaci podatek Social Security i Medicare od dochodu. Pracownicy płacą ten podatek (zwany podatkiem FICA) poprzez potrącenie, a ich pracodawcy płacą drugą połowę wymaganej kwoty podatku. Osoby samozatrudnione płacą całą kwotę tego podatku (zwanego podatkiem SECA), płacąc podatek od samozatrudnienia od podlegającego opodatkowaniu dochodu netto z ich działalności.
Aby dowiedzieć się, czy musisz płacić podatek od samozatrudnienia, musisz wiedzieć, czy jesteś pracownikiem, czy właścicielem firmy. Jeśli jesteś właścicielem i prowadzisz małą firmę, jesteś właścicielem firmy i płacisz podatek od samozatrudnienia. Ta kategoria obejmuje partnerów i członków LLC.
Jeśli jesteś udziałowcem lub członkiem zarządu korporacji, jesteś również pracownikiem i płacisz podatek FICA od swojej pensji. Nie płacisz podatku od samozatrudnienia.
Część podatku od osób samozatrudnionych odprowadzana na Ubezpieczenia Społeczne, podobnie jak podatek od Ubezpieczeń Społecznych płacony przez pracowników, zwiększa Twoje uprawnienia do świadczeń z Ubezpieczeń Społecznych, gdy przejdziesz na emeryturę lub staniesz się niepełnosprawny.
W jaki sposób podatki od mojej firmy wpływają na moje osobiste zeznanie podatkowe?
Twoja część podatku od działalności gospodarczej jest uwzględniona w zeznaniu podatkowym od osób fizycznych, w zależności od rodzaju posiadanej firmy.
Dokonując podatków od małych firm, właściciele składają harmonogram C dla każdej posiadanej firmy i dochodu netto z tego Załącznika C przechodzi do wiersza 12 na pierwszej stronie osobistego zeznania podatkowego (formularz 1040 lub 1040-SR). Tak więc dochód z Twojej firmy podlega bezpośredniemu opodatkowaniu według tej samej stawki, co inne dochody.
Właściciele spółek osobowych (w tym członkowie wieloosobowych spółek LLC zgłaszających się jako spółki osobowe) otrzymują Załącznik K-1 przedstawiający ich udział w zobowiązaniu podatkowym spółki osobowej. Dochód z harmonogramu K-1 jest uwzględniany w zeznaniu podatkowym każdego partnera i jest opodatkowany wraz z innymi źródłami dochodu.
W ten sam sposób właściciele korporacji i korporacji S otrzymują również Wykaz K-1 przedstawiający ich udział w zarobkach korporacji, a dochód K-1 jest uwzględniany w ich zeznaniach podatkowych.
