Les impôts des indépendants sont complexes. Les questions concernant les déductions et la procédure appropriée sont courantes, en particulier au cours des premières années de dépôt d'une annexe C. Voici les réponses aux questions fiscales courantes souvent posées par les travailleurs indépendants.
Qu'est-ce que l'impôt sur le travail indépendant? Est-ce en plus des taxes régulières que je paie habituellement à la fin de l'année?
L'impôt sur le travail indépendant est un impôt distinct. Il s'agit d'une taxe qui s'ajoute à toutes les autres taxes que vous pourriez devoir. Les impôts sur le travail indépendant sont dus conformément à la loi sur les cotisations pour le travail indépendant (SECA). Il s'agit de la propre version de l'impôt FICA du travailleur indépendant, qui est généralement payée par les employeurs et les employés pour la sécurité sociale et l'assurance-maladie. Elle est due sur vos revenus nets d'activité indépendante.
Beaucoup de nouveaux travailleurs autonomes – propriétaires uniques, entrepreneurs indépendants – sont surpris de leurs factures d'impôts à la fin de l'année car ils semblent payer beaucoup plus d'impôts. En effet, ils sont tenus de payer à la fois la part de l'employeur et celle de l'employé de la sécurité sociale et de l'assurance-maladie, soit 15,3 % au total.
Je suis travailleur autonome. Dois-je faire appel à un comptable?
Pas nécessairement. C'est à vous de décider si vous souhaitez ou non demander de l'aide et des conseils extérieurs lors de la préparation de vos impôts personnels et professionnels. Si vous avez peu d'expérience dans la préparation de vos déclarations de revenus ou si vous en êtes à votre première année en tant que propriétaire d'une entreprise à domicile, il peut être judicieux d'investir dans l'aide d'un expert, au moins pour la première ou les deux premières années. Il est important de noter que vous pouvez déduire les dépenses engagées pour préparer vos déclarations de revenus (c'est-à-dire les frais d'embauche d'un comptable fiscaliste).
Une autre option, cependant, consiste à utiliser l'outil logiciel d'Intuit, ImpôtRapide. Le logiciel propose un assistant pour vous guider dans les documents fiscaux des particuliers et des entreprises à domicile de manière simple. Sachez toutefois qu'un logiciel de déclaration de revenus ne peut que vous aider à exécuter ce que vous pensez devoir faire. Si vous n'êtes pas sûr des déductions, ImpôtRapide ne fournira pas de conseils sur les décisions éthiques, les pratiques fiscales erronées ou les stratégies de dépôt incorrectes.
Ai-je besoin d'un numéro d'identification fiscale d'employeur fédéral (FEIN) pour mon entreprise à domicile?
Si vous êtes un propriétaire unique sans employés et que vous ne prévoyez pas d'embaucher des employés, vous n'avez pas besoin d'un FEIN. Vous pouvez utiliser votre numéro de sécurité sociale.
Si vous êtes une LLC à membre unique sans employés, vous n'avez pas besoin d'un FEIN. Vous pouvez utiliser votre numéro de sécurité sociale.
Si vous avez un plan de retraite Keogh, vous devez avoir un FEIN.
Toute autre configuration d'entreprise nécessite un FEIN. De plus, si vous recherchez un financement bancaire ou si vous souhaitez ouvrir un compte bancaire professionnel, vous devrez peut-être disposer d'un FEIN. Obtenir un FEIN est gratuit et simple; visiter le Site de l'IRS pour en faire la demande.
Un client me demande de remplir un formulaire W-9 à des fins fiscales, pourquoi?
Le formulaire W-9 est le formulaire officiel de l'IRS utilisé par une entreprise lorsqu'elle souhaite que vous lui envoyiez votre numéro d'identification fiscale (soit votre numéro de sécurité sociale, soit FEIN). Une entreprise peut vous envoyer un W-9 vierge à remplir si vous ou votre entreprise êtes embauché pour fournir des services. Le plus souvent, un formulaire W-9 est envoyé aux entrepreneurs indépendants, consultants et autres travailleurs indépendants. Remplir un W-9 est simple. Indiquez simplement votre nom et votre numéro de sécurité sociale ou le nom et le FEIN de votre entreprise.
Si j'ai une entreprise à domicile ou si je génère des revenus de travail indépendant, devrai-je payer des impôts à la fin de l'année?
Le revenu d'un travail indépendant généré tout au long de l'année aura certainement des implications fiscales pour vous au moment des impôts. Il y a tellement de variables individuelles pour déterminer ce qui est dû en impôts personnels/professionnels qu'il est impossible de faire une déclaration globale. Pour un travailleur indépendant, la plupart du temps, vous devrez payer à la fois votre impôt sur le revenu ordinaire et votre impôt sur le travail indépendant. Les déductions fiscales peuvent alléger la charge fiscale de fin d'année.
Économiser de l'argent tout au long de l'année vous aidera à réduire toute charge fiscale due à la fin de l'année. Si vous savez que vous devrez payer des impôts, vous pouvez également prépayer vos impôts par courrier ou par voie électronique.
Je ne suis ni fiscaliste ni avocat fiscaliste agréé. Les informations fournies ici doivent être utilisées comme un guide général. Pour des questions spécifiques sur vos propres impôts, veuillez consulter un fiscaliste ou vous référer aux publications officielles de l'IRS.
