Bagaimana Pendapatan yang Diperoleh Mempengaruhi Pajak Saya?

Individu dan bisnis memiliki dua jenis pendapatan. Salah satu jenisnya adalah pendapatan aktif; yaitu penghasilan dari kerja aktif sebagai pegawai atau wiraswasta.

Jenis lainnya adalah pendapatan pasif. Pendapatan investasi, misalnya, dianggap pasif. Pendapatan pasif juga mencakup pendapatan dari sewa dan ide pemasaran internet.

Artikel ini berfokus pada pendapatan aktif yang diperoleh dan implikasi pajak dari penerimaan pendapatan yang diperoleh. Anda mungkin mempunyai penghasilan dari sumber pasif lainnya, sehingga penghasilan yang diperoleh tidak sama dengan penghasilan kotor Anda yang disesuaikan atau penghasilan kotor Anda untuk tujuan penghitungan pajak penghasilan.

Apa Pendapatan yang Diperoleh?

Pendapatan yang diperoleh adalah penghasilan kena pajak dan upah yang diperoleh dari bekerja. Itu termasuk:

• Gaji, gaji, atau tip yang Anda peroleh dari bekerja pada orang lain, atau sebagai karyawan
• Penghasilan dari pekerjaan Anda di bisnis yang Anda miliki

Pendapatan yang diperoleh tidak termasuk:

• Bunga dan dividen
• Pensiun dan manfaat pensiun
• Keamanan sosial
• Keuntungan pengangguran
• Tunjangan atau tunjangan anak

Bagaimana Pendapatan yang Diperoleh Mempengaruhi Pengembalian Pajak Anda

Kedua jenis pendapatan yang diperoleh (sebagai karyawan dan pemilik usaha kecil) dikenakan pajak. Selain itu, semua penghasilan pasif yang Anda terima juga dikenakan pajak, hanya di bagian berbeda dari SPT Anda.

Pendapatan yang Diperoleh sebagai Karyawan

Penghasilan yang diperoleh sebagai karyawan tidak hanya mencakup upah, gaji, dan tip, tetapi juga:

• Komisi dan bonus
• Sebagian besar tunjangan karyawan
• Tunjangan cacat jangka panjang dibayarkan kepada Anda sebelum usia pensiun minimum Anda, dan
• Manfaat mogok
• Penghasilan sebagai pegawai wajib (dikenakan pajak sebagai wiraswasta)

Jika Anda seorang karyawan di bisnis lain, atau Anda bekerja sebagai karyawan di perusahaan Anda, Anda akan dikenakan pajak atas penghasilan kotor yang Anda peroleh pada tahun tersebut.

Pendapatan yang Diperoleh sebagai Pemilik Bisnis Wiraswasta

Jika Anda bekerja untuk diri sendiri, dan sendirian, dalam usaha kecil, Anda harus mengajukan pengembalian pajak bisnis, biasanya pada Jadwal C. Pendapatan bersih yang Anda laporkan dari bisnis ini (pendapatan kotor dikurangi pengeluaran bisnis yang dapat dikurangkan) dianggap sebagai pendapatan yang Anda peroleh dari bisnis pada tahun tersebut.

Pendapatan yang Anda ambil sebagai pendapatan bersih dianggap sebagai pendapatan yang diperoleh:

• Pajak penghasilan:Pendapatan bersih dari bisnis Anda disertakan dalam laporan pajak Anda selain pendapatan yang diperoleh dari sumber lain, untuk menentukan total tagihan pajak pendapatan Anda.
• Pajak Wiraswasta: Jika bisnis Anda memiliki pendapatan atau laba bersih positif pada tahun tersebut, pendapatan bersih tersebut digunakan untuk menghitung pajak wirausaha (pajak Jaminan Sosial dan Medicare). Pajak ini ditambahkan ke pajak penghasilan Anda pada SPT pribadi Anda.
• Pemegang Saham Perusahaan S: Jika Anda adalah pemegang saham lebih dari 2% di perusahaan S di mana rencana asuransi didirikan, pendapatan yang diperoleh adalah gaji Medicare Anda (kotak 5 Formulir W-2) dari perusahaan tersebut.

Kredit Pajak Penghasilan yang Diperoleh

Kredit pajak penghasilan yang diperoleh (EITC) adalah kredit pajak yang dapat dikembalikan yang tersedia untuk individu dan keluarga berpenghasilan rendah. Kredit tersebut didasarkan pada total pendapatan yang diperoleh selama satu tahun, sesuai dengan namanya.

Beberapa pemerintah negara bagian dan lokal juga telah memperoleh kredit pajak penghasilan yang tersedia atau sesuai dengan kredit federal.

Pengecualian Pajak Penghasilan Luar Negeri

Jika Anda tinggal dan bekerja di luar AS, sebagian atau seluruh penghasilan Anda mungkin memenuhi syarat untuk dikecualikan dari penghasilan yang Anda peroleh.