Jeśli prowadzisz kanadyjską małą firmę, musisz co roku składać zeznanie podatkowe. Częścią prowadzenia odnoszącego sukcesy biznesu jest wiedzieć, jak to zrobić Kanadyjskie podatki dochodowe są złożone i przygotowane, co może pomóc w uzyskaniu najlepszego zwrotu. Obejmuje to zrozumienie, które wydatki biznesowe kwalifikują się jako uzasadnione odliczenia kanadyjskiego podatku dochodowego, a także wiedzę, jak zmaksymalizować te odliczenia.
Kanadyjskie deklaracje podatku dochodowego dla małych firm
Zeznanie podatkowe, które musisz wypełnić i złożyć w swojej małej firmie, zależy od struktury Twojej firmy. Jeśli Twoja firma jest jednoosobową działalnością gospodarczą lub Współpraca, zgłaszasz swoje przychód firmy na formularzu podatku dochodowego od osób fizycznych T1. Twoja mała firma to ty, że tak powiem, i zeznanie podatkowe T1 paczka zawiera Formularz T2125, Oświadczenie o działalności gospodarczej lub zawodowej, którego użyjesz do zgłoszenia dochodu z działalności gospodarczej.
Jeśli Twoja mała firma jest
Jako odrębny podmiot prawny jesteś również zobowiązany do wypełnienia i złożenia własnego zeznania podatkowego T1 dotyczącego podatku dochodowego od osób fizycznych.
Uzasadnione kanadyjskie odliczenia podatku dochodowego
Zanim wypełnisz lub weźmiesz zeznanie podatkowe i wszystkie odpowiednie formularze i dokumenty swojemu księgowemu, warto wiedzieć jakie wydatki służbowe kwalifikują się jako kanadyjskie odliczenia od podatku dochodowego. Możesz również zmaksymalizować odliczenia podatku dochodowego od firmy, wykonując następujące czynności:
- Śledź swoje wpływy, odliczenia od podatku dochodowego związanych z kosztami prowadzenia działalności gospodarczej i odliczeniami podatku dochodowego dla firm prowadzących działalność w domu.
- Zrozumieć zasady na wydatki służbowe związane z pojazdami, wydatki związane z podróżami, zatrudnienie dziecka lub współmałżonka, reklamę wydatki i rodzaje wydatków biznesowych, które należą do „innych” agencji Canada Revenue Agency Kategoria.
- Patrz Kanadyjska Agencja Skarbowa stronę internetową, aby dowiedzieć się, czy dany wydatek biznesowy kwalifikuje się jako uzasadnione odliczenie kanadyjskiego podatku dochodowego i jakie są zasady ubiegania się o zwrot tego konkretnego wydatku biznesowego.
Odliczenia podatku dochodowego w Kanadzie w domu
Bycie właścicielem firmy w domu ma pewne zalety kanadyjskiego podatku dochodowego. Wydatki biznesowe związane z utrzymaniem domu i posiadaniem domu to dwa typowe rodzaje wydatków biznesowych, które często pomijają właściciele firm prowadzących działalność w domu.
Jest też kilka odliczenia podatku od działalności gospodarczej prowadzonej w domu do których Twoja firma może się kwalifikować. Zapoznaj się z zasadami ubiegania się o wydatki na służbowe użytkowanie domu i dowiedz się, jak to zrobić obliczyć kwotę odliczenia jeśli Twoja firma prowadzona w domu kwalifikuje się.
Inne odliczenia podatku dochodowego w Kanadzie
Możesz także dokonać dodatkowych odliczeń:
- Dodatek do kosztów kapitałowych. Żadna dyskusja na temat kanadyjskiego podatku dochodowego i małych firm nie byłaby kompletna bez wzmianki dodatek do kosztów kapitałowych (CCA). Zrozumieć jak obliczyć CCA I jak najlepiej wykorzystać koszt kapitałuroszczenie o zasiłek.
- Zarejestrowane plany oszczędności emerytalnych. Zarejestrowane Plany Oszczędności Emerytalnych (RRSPS) są najlepszy sposób na zmniejszenie odliczeń kanadyjskiego podatku dochodowego dla małych firm w formie jednoosobowej działalności gospodarczej lub spółki osobowej. Określ limity wpłat na RRSP i sposób rozłożenia składek na RRSP w celu uzyskania maksymalnego wpływu na podatek dochodowy.
- Badania naukowe i rozwój eksperymentalny. Wiele małych firm ma wrażenie, że zachęty podatkowe związane z badaniami naukowymi i rozwojem eksperymentalnym (SR&ED) są czymś, z czego mogą korzystać tylko większe lub zarejestrowane przedsiębiorstwa. Jednakże, Program ulg podatkowych SR&ED może dotyczyć również Twojej małej firmy.
- Prezenty dla pracowników jako ulga w kanadyjskim podatku dochodowym. Jeśli jesteś hojnym pracodawcą, który prezenty swoim pracownikom, powinieneś zrozumieć zasady odliczania podatku dochodowego w przypadku prezentów.
Przygotowanie kanadyjskich zeznań podatkowych
Poniższe wskazówki mogą pomóc w przygotowaniu i złożeniu zeznania podatkowego:
- Twoje pierwsze zeznanie podatkowe dotyczące dochodu z działalności gospodarczej zawiera szczegółowe informacje o tym, jak wypełnić Zeznanie podatkowe T1 od osób fizycznych, kanadyjskie zeznanie podatkowe, które musisz wypełnić i złożyć, jeśli Twoja firma ma strukturę jednoosobowej działalności gospodarczej lub spółki osobowej.
- Jeśli jesteś właścicielem korporacji prowadzącej interesy w Kanadzie, powinieneś to zrozumieć jak sporządzić i rozliczyć podatek dochodowy od osób prawnych, w tym aktualne stawki podatku dochodowego od osób prawnych, kto może skorzystać z T2 Short Return oraz kiedy należny jest podatek dochodowy od osób prawnych.
- Istnieje kilka programów podatkowych dla małych firm, które mogą pomóc w wypełnianiu zeznań podatkowych T2 dla osób prawnych, jak również zeznań podatkowych T1 dotyczących podatku dochodowego od osób fizycznych.
- Źródło FAQ może pomóc w udzieleniu odpowiedzi na wszelkie pytania. Często zadawane pytania dotyczące kanadyjskiego podatku dochodowego dla małych firm udzielić odpowiedzi na pytania, począwszy od tego, w jaki sposób posiadanie firmy, która nie zarobiła pieniędzy w danym roku podatkowym, wpływa na twoją firmę, a także co zrobić, jeśli nie możesz zapłacić kanadyjskiego podatku dochodowego, który jesteś winien.
- Pod względem podatku od działalności gospodarczej nie wszystkie kanadyjskie korporacje są sobie równe. Spójrz na różne Rodzaje korporacji w Kanadzie ponieważ odnoszą się one do kanadyjskiego podatku dochodowego od osób prawnych.
Korzystanie z usług księgowego w celu przygotowania kanadyjskich zeznań podatkowych
Wiele małych firm woli, aby ich zeznania podatkowe w Kanadzie wypełniał księgowy lub inny certyfikowany doradca podatkowy. Ekspertyza i oszczędzanie czasu to dwa oczywiste powody, ale posiadanie „pieczęci” specjalisty podatkowego na kanadyjskim zeznaniu podatkowym małej firmy może również zapewnić dokładność.
Znajdź dobry księgowy jeśli Twoja mała firma jeszcze go nie ma. Również wcześniej przygotuj informacje podatkowe, więc jest to jasne dla księgowego i może on łatwo określić, czy posiada wszystkie niezbędne informacje.
Składanie kanadyjskiego podatku dochodowego
Kiedy księgowy lub inny profesjonalny doradca podatkowy wypełni Twoje kanadyjskie zeznanie podatkowe, często składa on również formularze podatkowe. Jeśli samodzielnie składasz kanadyjskie zeznanie podatkowe, tzw Kanadyjska Agencja Skarbowa (CRA) oferuje kilka różnych opcji:
- Osoby fizyczne — osoby składające zeznania podatkowe T1 dotyczące podatku dochodowego od osób fizycznych — mogą składać swoje zeznania podatkowe drogą elektroniczną za pomocą Plik sieciowy jeśli spełnią warunki. Efile to wersja Netfile używana przez specjalistów zajmujących się przygotowywaniem podatków. Zgłoszenie elektroniczne jest również dostępne dla korporacji.
- Osoby fizyczne mogą również wysłać lub osobiście dostarczyć swoje zeznania podatkowe do odpowiednich osób Centrum podatkowe CRA.
Internetowe składanie zeznania podatkowego T2 dla osób prawnych
Ponieważ większość korporacji korzysta już z oprogramowania do przetwarzania podatków handlowych, agencja ratingowa wdrożyła obowiązkowe składanie wniosków przez Internet dla korporacji z przychód brutto ponad 1 milion USD, chociaż zachęca się wszystkie korporacje do składania wniosków drogą elektroniczną. Jedynymi wyjątkami są firmy ubezpieczeniowe, niektóre korporacje niebędące rezydentami i inne z wyjątkowymi wymogami dotyczącymi sprawozdawczości.
Korporacja podlegająca obowiązkowemu zgłoszeniu przez Internet może nadal przesyłać deklaracje papierowe; jednak agencja ratingowa naliczy karę w wysokości 1000 USD za dodatkowe przetwarzanie.
Korzystanie z kont internetowych CRA
CRA oferuje konta online, aby lepiej śledzić informacje podatkowe, niezależnie od tego, czy Twoja firma jest zarejestrowana. The Konta internetowe Kanadyjskiej Agencji Podatkowej dla firm zawiera dodatkowe informacje, w tym informacje o tym, jak się zarejestrować.
Podejmowanie decyzji, czy włączyć swoją małą firmę
Jeśli myślisz o włączeniu swojej małej firmy, rozważ zalety i wady takiego posunięcia. Zmniejszona odpowiedzialność — w porównaniu z a jednoosobowa działalność gospodarcza lub spółka — a korzyści podatkowe dla przedsiębiorstw to dwa najczęstsze powody wyboru korporacyjnej formy działalności. Ale czy jest to właściwy wybór dla Twojej małej firmy?
Powinieneś się najpierw rozejrzeć wady i zalety inkorporacji i ustalić, czy w Twoim przypadku zalety przeważają nad wadami. Następnie spójrz na korzyści podatkowych dla osób prawnych kontrolowanej przez Kanadę prywatnej korporacji. Jeśli zamierzasz włączyć, jest to rodzaj kanadyjskiej korporacji, którą chcesz mieć jako podmiot podlegający opodatkowaniu.
Wniosek
Przy odpowiedniej wiedzy rozliczenie podatkowe może być łatwym i wydajnym procesem dla Twojej małej firmy. Chociaż możesz rozważyć biznes zarządzanie rekordami mieć niski priorytet, właściwe zarządzanie dokumentacją przez cały rok może pomóc w płynnym prowadzeniu firmy, a także ułatwić rozliczanie podatków. Możesz również zmniejszyć kwotę kanadyjskiego podatku dochodowego, którą Twoja mała firma jest winna każdego roku, ale musisz podjąć działania, aby tak się stało.
