Nie przegap tych 6 odliczeń podatku od działalności gospodarczej w domu

Wydatki na samochód

Wielu kanadyjskich właścicieli firm prowadzących działalność domową używa swoich pojazdów osobistych jako pojazdów służbowych. Z podatkowego punktu widzenia jest to korzystne, ponieważ nadal możesz ubiegać się o część biznesową wydatki na użytkowanie pojazdu, w tym:

• Paliwo i olej
• Licencjonowanie i rejestracja
• Ubezpieczenie uzupełniające do celów biznesowych podlega odliczeniu w całości. Jeśli Twój pojazd nie jest ubezpieczony do użytku służbowego i ulegniesz wypadkowi podczas pracy, firma ubezpieczeniowa prawdopodobnie odrzuci Twoje roszczenie.
• Konserwacja i naprawy
• Odsetki od pieniędzy pożyczonych na zakup pojazdu używanego do prowadzenia działalności gospodarczej. Canada Revenue Agency (CRA) ogranicza kwotę odsetek, które możesz odliczyć.
• Koszty leasingu
• Naprawy powypadkowe, jeśli w chwili wypadku jechałeś w celach służbowych.

Wydatki na pojazdy są wyszczególnione w części dotyczącej pojazdów silnikowych T2125 Oświadczenie o działalności gospodarczej lub zawodowej.

Wskazówka dotycząca podatków: Ponieważ możesz odliczyć tylko część wydatków na samochód, gdy masz pojazd, którego używasz zarówno do celów służbowych, jak i do użytku osobistego, agencja ratingowa wymaga prowadzenia rejestru łącznej liczby przejechanych kilometrów oraz liczby przejechanych kilometrów, aby zarobić dochód. Twoje roszczenia z tytułu wydatków na samochód są obliczane proporcjonalnie do części biznesowej całkowitej liczby kilometrów przejechanych w roku podatkowym. Dzienniki pojazdów są dostępne w sklepach z artykułami biurowymi.

Ubezpieczenie

Możesz odliczyć składki ubezpieczeniowe za budynki, maszyny i sprzęt, których używasz w swojej firmie, w tym ubezpieczenie biznesowe w domu.

Ubezpieczenie firmy w domu jest oddzielone od ubezpieczenia domu. Jeśli prowadzisz firmę poza domem i nie masz ubezpieczenia biznesowego w domu, ryzykujesz, że nie będziesz w ogóle objęte ubezpieczeniem, jeśli coś się stanie, ponieważ prowadzenie firmy w domu, o której ubezpieczyciel nie wie, może unieważnić ubezpieczenie domu polityka.

Wskazówka dotycząca podatków: Możesz również odpisać część kosztów ubezpieczenia domu, jeśli Twoja firma w domu spełnia warunki do ubiegania się o zwrot kosztów związanych z użytkowaniem domu w celach biznesowych. Jeśli ma to zastosowanie, wydatek ten jest częścią wiersza 9945 formularza podatku dochodowego od osób fizycznych T1.

Wydatki biurowe

Nawet jeśli twój biuro jest tylko częścią blatu w kuchni, Twoja firma prowadząca dom ma wydatki biurowe do odliczenia. Haczyk polega na rozróżnieniu między wydatkami biurowymi, takimi jak długopisy, znaczki i spinacze do papieru, o które wnioskujesz w wierszu 8810 formularza podatku dochodowego T1, a aktywami podlegającymi amortyzacji, takimi jak Szafy na dokumenty, komputery stacjonarne, laptopy, urządzenia przenośne, drukarki i inny sprzęt podlegający zasadom dodatek do kosztów kapitałowych.

Ponieważ aktywa podlegające amortyzacji zużywają się z upływem czasu, możesz ubiegać się o odliczenie od podatku tylko części ich pierwotnego kosztu każdego roku. To, o jaką kwotę możesz ubiegać się o odliczenie podatkowe, zależy od tego, czym jest składnik aktywów lub nieruchomość. Przepisy dotyczące agencji ratingowych dzielą aktywa podlegające amortyzacji na różne klasy o różnych stopach procentowych dodatek do kosztów kapitałowych. A centrum na stronie internetowej agencji ratingowej zawiera przewodnik po typowych klasach majątku podlegającego amortyzacji.

Wskazówka dotycząca podatków: Nie musisz ubiegać się o zasiłek na koszty kapitałowe w roku, w którym ma on miejsce, a przesunięcie wniosku do przodu może obniżyć twoje podatki później, kiedy możesz go użyć do zrekompensowania wyższego dochodu.

Odsetki od kredytów hipotecznych i podatki od nieruchomości

Jeśli masz kredyt hipoteczny na swój dom i prowadzisz działalność gospodarczą w domu, możesz ubiegać się o kredyt hipoteczny odsetki w ramach wydatków na służbowe użytkowanie domu — zakładając, że Twoja firma spełnia wymagania wykorzystanie-biznesowe-odliczenia domowe.

Zasadniczo możesz odliczyć wydatki na służbowe wykorzystanie miejsca do pracy w domu, o ile:

• the obszar roboczy jest Twoim głównym miejscem prowadzenia działalności; Lub
• używasz przestrzeni tylko do zarabiania przychód firmy, i używasz go regularnie i na bieżąco, aby spotkać swoich klientów, klientów lub pacjentów, według agencji ratingowej.

Jeśli posiadasz własny dom i prowadzisz działalność gospodarczą w domu, możesz również ubiegać się o podatek od nieruchomości jako wydatki.

Jeśli wynajmujesz, możesz odliczyć koszt czynszu.

Jest jednak pewien haczyk. Możesz odliczyć tylko część tych wydatków, w zależności od tego, ile przestrzeni życiowej i czasu faktycznie poświęcasz na cele biznesowe. Obliczanie odliczenia podatku od działalności gospodarczej w domu wyjaśnia, jak to zrobić krok po kroku.

Wskazówka podatkowa od agencji ratingowej: „Możesz skorzystać z tabeli „Obliczanie wydatków na służbowe użytkowanie domu” na formularzu T2125, aby obliczyć dopuszczalne roszczenie dotyczące wydatków na służbowe użytkowanie domu. Wydatki, o które wnioskujesz w linii 9945, nie mogą być zgłaszane gdzie indziej.

Inne wydatki związane z biznesowym użytkowaniem domu

Poza odsetkami od kredytu hipotecznego, podatkami od nieruchomości lub czynszem, istnieją inne wydatki, o które mogą ubiegać się przedsiębiorcy prowadzący działalność w domu, którzy kwalifikują się do odliczeń związanych z użytkowaniem domu w celach biznesowych.

Niektóre z najczęstszych z nich to:

• Ciepło
• Światła
• Woda
• Konserwacja i naprawy
• Materiały czyszczące
• Telefon
• połączenie internetowe

Pamiętaj, że CRA umożliwia odliczenie uzasadnionych wydatków poniesionych w celu uzyskania dochodu. To, co twierdzisz tutaj, nie może być przedmiotem roszczenia gdzie indziej.

Wskazówka podatkowa od agencji ratingowej: „Zakupy i Wydatki służbowe musieć... być uzasadnione faktura sprzedaży, umowa kupna-sprzedaży, paragon lub inny dowód potwierdzający wydatek”.

Przenieś niewykorzystaną przestrzeń roboczą w wydatkach domowych

Nie możesz używać wydatków związanych z biznesowym użytkowaniem domu do tworzenia lub zwiększania strata biznesowa. Jeśli skończysz z większymi wydatkami niż dochodami dla swojej firmy domowej, będziesz mieć to, co agencja ratingowa nazywa niewykorzystaną przestrzenią roboczą w wydatkach domowych, które możesz przenieść na następny rok.

Jak niewykorzystane roszczenie o zwrot kosztów kapitałowych, piękno tego polega na tym, że niekoniecznie musisz ubiegać się o te wydatki w następnym roku podatkowym. Jeśli Twoja firma domowa nadal spełnia warunki do ubiegania się o wydatki związane z biznesowym użytkowaniem domu, możesz wykorzystać te nieodebrane wydatki, gdy wygodnie będzie zrekompensować wyższe dochody w późniejszym roku.

Jak wszystko inne związane z podatkami, skrupulatne zapisy są koniecznością; wszystkie twoje potrącenia muszą być udokumentowane rachunkami.

Wszystkie potencjalne odliczenia podatkowe warto sprawdzić samemu i/lub omówić z księgowym – co również jest odliczeniem podatkowym.