Jak dochód z pracy wpływa na moje podatki?

Osoby fizyczne i firmy mają dwa rodzaje dochodów. Jednym typem jest dochód aktywny; czyli dochód z aktywnej pracy w charakterze pracownika najemnego lub osoby prowadzącej działalność na własny rachunek.

Drugi rodzaj to dochód pasywny. Na przykład dochody z inwestycji są uważane za pasywne. Dochód pasywny obejmuje również dochody z wynajmu i pomysłów na marketing internetowy.

W artykule skupiono się na aktywnym dochodzie uzyskanym oraz skutkach podatkowych jego otrzymywania. Możesz mieć dochód z innych źródeł pasywnych, więc uzyskany dochód nie jest równy skorygowanemu dochodowi brutto lub dochodowi brutto dla celów obliczenia podatku dochodowego.

Co to jest dochód uzyskany?

Zarobione pieniądze jest dochodem podlegającym opodatkowaniu i wynagrodzeniem uzyskiwanym z pracy. Obejmuje:

• Zarobki, pensja lub napiwki, które zarabiasz pracując dla kogoś innego lub jako pracownik
• Dochód z pracy w prowadzonej przez Ciebie firmie

Do uzyskanych dochodów nie zalicza się:

• Odsetki i dywidendy
• Świadczenia emerytalne i rentowe
• Zakład Ubezpieczeń Społecznych
• Zasiłki dla bezrobotnych
• Alimenty lub alimenty

Jak uzyskany dochód wpływa na Twoje zeznanie podatkowe

Oba rodzaje dochodu (pracownika i właściciela małej firmy) podlegają opodatkowaniu. Ponadto cały dochód pasywny, który otrzymujesz, również podlega opodatkowaniu, tylko w innej części zeznania podatkowego.

Dochód uzyskany jako pracownik

Dochód uzyskany jako pracownik obejmuje nie tylko płace, pensje i napiwki, ale także:

• Prowizje i premie
• Większość świadczeń pracowniczych
• Długoterminowe świadczenia z tytułu niezdolności do pracy wypłacane przed osiągnięciem minimalnego wieku emerytalnego oraz
• Korzyści ze strajku
• Dochód pracownika ustawowego (opodatkowany jak osoba pracująca na własny rachunek)

Jeśli jesteś pracownikiem innej firmy lub pracujesz jako pracownik w swojej korporacji, podlegasz opodatkowaniu od dochodu brutto za dany rok.

Dochód uzyskany jako właściciel firmy prowadzącej działalność na własny rachunek

Jeśli pracujesz dla siebie i samodzielnie, w małej firmie, musisz złożyć zeznanie podatkowe od działalności gospodarczej, zwykle w Załączniku C. Dochód netto, który raportujesz z tej firmy (dochód brutto minus podlegające odliczeniu wydatki biznesowe), jest uważany za dochód uzyskany z firmy w danym roku.

Dochód, który przyjmujesz jako dochód netto, uważa się za dochód uzyskany:

• Podatki dochodowe:Twój dochód netto z Twojej firmy jest uwzględniony w zeznaniu podatkowym oprócz dochodów uzyskanych z innych źródeł, aby określić całkowity podatek dochodowy.
• Podatki w przypadku samozatrudnienia: Jeśli Twoja firma ma dodatni dochód netto lub zysk za rok, ten dochód netto jest używany do obliczenia podatków z tytułu samozatrudnienia (podatki na ubezpieczenie społeczne i ubezpieczenie zdrowotne). Podatek ten jest dodawany do podatku dochodowego w zeznaniu podatkowym.
• Akcjonariusz spółki S: Jeśli posiadałeś więcej niż 2% udziałów w korporacji S, w ramach której ustanowiono plan ubezpieczenia, dochodem uzyskanym z tytułu Medicare (pole 5 formularza W-2) z tej korporacji.

Ulga w podatku dochodowym od dochodu

Ulga podatkowa od dochodu (EITC) to podlegająca zwrotowi ulga podatkowa dostępna dla osób i rodzin o niższych dochodach. Kredyt liczony jest od całkowitego dochodu uzyskanego w ciągu roku, stąd nazwa.

Niektóre władze stanowe i lokalne przyznają również ulgi z tytułu podatku dochodowego lub odpowiadają ulgom federalnym.

Zwolnienie z podatku dochodowego uzyskanego za granicą

Jeśli mieszkasz i pracujesz poza Stanami Zjednoczonymi, część lub całość Twojego dochodu może kwalifikować się do wyłączenia z Twojego dochodu.