Vláda USA udržiava pre svojich zamestnancov dva dôchodkové systémy – federálny systém odchodu do dôchodku pre zamestnancov a dôchodkový systém pre štátnu službu. Systémy odchodu do dôchodku sú bežné na všetkých úrovniach verejnej správy. Zamestnanci a často aj zamestnávatelia prispievajú do dôchodkových fondov zamestnancov a dôchodcovia čerpajú mesačný príjem zo systému.
Medzi týmito dvoma systémami je niekoľko podstatných rozdielov.
CSRS už nie je možnosťou
Všetky federálnych pracovníkov mali možnosť konvertovať z CSRS na FERS, keď bol FERS prvýkrát vytvorený v roku 1987. Teraz sú všetci federálni zamestnanci automaticky zapísaní do FERS – nemajú možnosť zvoliť si namiesto toho CSRS.
Nie je to tak č federálni zamestnanci však majú CSRS. CSRS je stále k dispozícii federálnym pracovníkom, ktorí boli v systéme CSRS pred rokom 1987 a ktorí sa v tom čase rozhodli zostať v CSRS namiesto prechodu na FERS. Ich výhody neboli zavedením FERS ukončené.
FERS má plne nahradiť CSRS, keď príjemcovia CSRS nakoniec vymrú.
Jeden komponent vs. Tri komponenty
CSRS vzniklo 1. januára 1920 a je to klasika penzijný plán podobné tým, ktoré vznikli v rovnakom časovom období medzi odborovými zväzmi a veľkými spoločnosťami. Zamestnanci prispievajú určitým percentom zo svojej mzdy. Keď odídu do dôchodku, dostanú rentu dostatočnú na to, aby si udržali životnú úroveň podobnú tej, ktorú zažívali počas svojich pracovných rokov.
Za predpokladu, že pracovník má aspoň 30 rokov vo federálnej službe, výhoda CSRS vo všeobecnosti postačuje na zabezpečenie pohodlného životného štýlu aj bez sociálneho zabezpečenia alebo akýchkoľvek úspor na dôchodok. Je indexovaný podľa inflácie.
Zamestnanec FERS má menší dôchodok, ktorý nie je určený na úplné financovanie svojho dôchodku sám. Okrem dôchodkového programu dostane aj plán úsporného sporenia a sociálne zabezpečenie na financovanie svojho dôchodku.
Šetrný plán sporenia je podobný ako 401 (k), takže je možné, že zamestnankyňa FERS príde do dôchodku krátko, ak s plánom nepracuje efektívne. Ale mať TSP dáva zamestnancom FERS väčšiu kontrolu a flexibilitu s ich dôchodkovými plánmi. Pracovníci FERS zvyčajne odchádzajú do dôchodku s dvojnásobnými úsporami, ktoré akumulujú pracovníci CSRS, hoci zamestnanci CSRS majú vynikajúce dôchodkové výhody.
Úpravy životných nákladov
Starším zamestnancom, ktorí mali CSRS, sa od začiatku upravovali životné náklady. Úprava FERS je prísnejšia a nie je k dispozícii, kým zamestnanec nedosiahne vek 62 rokov. COLA je ekvivalentná tej, ktorá sa dáva vojenským dôchodcom a príjemcom sociálneho zabezpečenia.
Výhody pre osoby so zdravotným postihnutím
Všeobecne sa uznáva, že plán FERS má tu výhodu, aspoň pre zamestnancov, ktorí odpracovali 18 mesiacov. Výhody sú o niečo vyššie a zamestnanci CSRS samozrejme vo všeobecnosti nemajú nárok na invaliditu sociálneho zabezpečenia, pretože nemajú dostatočné kredity sociálneho zabezpečenia.
Výhody pre prežitie
Pozostalí po zamestnancov CSRS majú nárok na pozostalostné dávky vo výške 55 % pôvodnej nezníženej dávky CSRS. Klesá na 50 % pre tých, ktorí prežili FERS –po zníženie o 10 %. Pozostalí z FERS by však zvyčajne dostávali aj pozostalostné dávky sociálneho zabezpečenia a pravdepodobne by zdedili aj zostatok zostávajúci v plánoch úsporného sporenia.
Veľkosť anuitných splátok
Keďže FERS má tri zložky, každá z nich ponúka dôchodcom menej peňazí. Anuitná platba pre dôchodcov CSRS je navrhnutá tak, aby bola ich jediným príjmom, zatiaľ čo dôchodcovia FERS majú anuitu, plán úsporného sporenia a dávky sociálneho zabezpečenia.
Pravidlá úsporného plánu sporenia
Vláda USA prispieva sumou rovnajúcou sa 1 % z príspevku každého zamestnanca FERS na jeho úsporný sporiaci účet. Zamestnanci FERS môžu prispievať viac a vláda USA dorovná tieto príspevky až do určitého percenta.
Zamestnanci CSRS sa môžu zúčastniť na úspornom pláne úspor, ale ak sa tak rozhodnú, nedostanú žiadne ďalšie peniaze od federálnej vlády. Toto 1 % pomáha vláde zabezpečiť, aby zamestnanci FERS dosiahli dôchodok, ktorý je porovnateľný s odchodom zamestnancov CSRS. Získava sa po troch rokoch služby a po odchode do dôchodku sa automaticky nezavrie, čo si vynúti prevod finančných prostriedkov.
Suma prevzatá z platov
Zamestnanci CSRS prispievajú do systému 7 až 9 % svojich miezd. Treba však poznamenať, že zamestnanci FERS prispievajú porovnateľnou sumou, keď sa sociálne zabezpečenie započítava do celkového príspevku. Federálni zamestnanci prijatí pred rokom 2012 alebo počas neho prispievajú 8 % a zamestnanci prijatí po roku 2012 3,1 %.
Sadzba dane zo sociálneho zabezpečenia nazývaná aj starobné, pozostalostné a invalidné poistenie alebo OASDI je 5,3 %. Zamestnanci FERS môžu do plánu prispieť viac, ak sa rozhodnú využiť úsporný plán úspor.
Najskorší vek odchodu do dôchodku
Zamestnanci CSRS môžu odísť do dôchodku už vo veku 55 rokov, ale zamestnanci FERS, ktorí začali svoju kariéru počas alebo po roku 1970, musia počkať do vek 57. Starší zamestnanci FERS môžu odísť do dôchodku o niečo skôr v závislosti od toho, kedy začali svoju kariéru.
Spodný riadok
Teraz, keď si už nemôžete zvoliť výhody CSRS, už naozaj nie je potrebné zvažovať všetky tieto výhody a nevýhody. Môže vám to však pomôcť naplánovať si svoj odchod do dôchodku o niečo efektívnejšie, ak máte za sebou 30 rokov služby, ale ešte nie ste pripravení odísť do dôchodku.
