Медичне страхування, яке надає роботодавець, є великою перевагою для працівників, але що відбувається з цим страхуванням, коли компанія розлучається зі співробітником? Великі роботодавці несуть відповідальність за збереження цих пільг протягом періоду часу після звільнення працівника, хоча вони не повинні продовжувати платити за них.
Американський план порятунку на 2021 рік передбачає допомогу працівникам, які мають право на страхування COBRA, якщо їх звільнять або їм скорочено робочий день. Преміальна допомога (100% переваг) буде доступна з 1 квітня 2021 року до вересня. 30, 2021. Крім того, період виборів було подовжено, щоб дозволити особам, які раніше пройшли кваліфікаційний захід, зареєструватися на субсидоване покриття.
Що таке COBRA?
Консолідований загальний закон про узгодження бюджету (COBRA) надає працівникам безперервні переваги для здоров’я, якщо їх звільняють або їхні робочі години скорочують, якщо ці переваги пов’язані з компанією, в якій вони працювали для. Пільги COBRA застосовуються до звільнення, добровільного звільнення працівника, скорочення робочого часу, смерті, розлучення та інших життєвих подій.
Коли починається покриття COBRA?
The Адміністрація безпеки працівників (EBSA) забезпечує виконання законів COBRA та встановлює три основні вимоги для визначення того, чи має працівник право на страхування:
- План компанії повинен покриватися COBRA.
- Має відбутися кваліфікуюча подія, наприклад смерть працівника або звільнення.
- Особа, яка отримує допомогу, має бути кваліфікованою.
COBRA покриває ваш бізнес, якщо у вас більше 20 співробітників (більше 50% року) і ви пропонуєте оплачуваний компанією план медичного страхування, ви повинні запропонувати страхування COBRA працівникам, які звільняються, а також тим, хто звільняється добровільно. Вам не потрібно сплачувати вартість покриття за звільнених працівників, але ви повинні залишити їх у вашому плані медичного обслуговування протягом певного періоду часу за тими самими ставками, що й інших працівників.
Хто зараховується до покриття COBRA?
У цьому розрахунку враховуються як працівники, які працюють повний робочий день, так і працівники, які працюють неповний робочий день, хоча працівники, які працюють неповний робочий день, враховуються на основі відсотка часу, який вони працюють, порівняно з працівником, який працює повний робочий день.
Наприклад, якщо працівник, який працює неповний робочий день, працює 20 годин на тиждень, а ваші працівники, які працюють повний робочий день, працюють 40 годин на тиждень, особа, яка працює неповний робочий день, вважатиметься 50% працівника, зайнятого повний робочий день. Якщо інший працівник, який працює неповний робочий день, працює 30 годин на тиждень, ця особа вважатиметься 75% штатного працівника. Додайте всіх штатних і неповних працівників, щоб побачити, чи відповідає ваш бізнес мінімальним вимогам.
Ви повинні включити охоплених співробітників, колишніх співробітників, подружжя, колишніх подружжя та дітей-утриманців у покриття COBRA, яке ви надаєте, якщо особа, яка отримує пільги, є «кваліфікованою». США. Міністерство праці (DOL) каже: «Кваліфікований бенефіціар — це особа, яка була охоплена груповим планом охорони здоров’я за день до того, як відбулася кваліфікована подія, яка спричинила його або її втрату покриття».
Коли працівник має право на COBRA?
Працівник, чоловік/дружина або дитина мають право на страхове покриття COBRA, якщо вони мають кваліфіковану подію, яка визначається як подія, яка спричиняє втрату особою групового медичного страхування.
Для співробітників подією зазвичай є звільнення, але це також може бути, якщо їх робочий день скорочується настільки, що вони втрачають право на груповий план охорони здоров’я компанії.
Кваліфікаційні події для подружжя або дитини, яка перебуває на утриманні, включають:
- Звільнення працівника (з будь-яких причин, крім «грубого проступку»).
- Скорочення робочого часу працівника.
- Смерть працівника.
- Розлучення або розлучення.
- Право на медичне забезпечення працівника.
- Втрата утриманського статусу дитини.
Від вашої компанії також можуть вимагати запропонувати страхування COBRA дітям, які перебувають на утриманні, якщо план охорони здоров’я компанії припиняє покриття для них у певному віці. Але ти не треба повинні запропонувати страхування COBRA працівникам, яких звільнили за "грубі порушення".
COBRA та Medicare
Правила COBRA відрізняються для одержувачів Medicare; це випадок перевірки відповідності та зарахування.
Чоловік/дружина та дитина, яка перебуває на утриманні охопленого працівника, можуть мати право на страхування COBRA, якщо працівник отримує право на Medicare і втрачає покриття.
Якщо працівник, який має право на Medicare, втрачає роботу, він має можливість зареєструватися в Medicare до або замість обрання COBRA. Якщо вони виберуть покриття COBRA і пізніше вирішать зареєструватися в Medicare Part A або B до закінчення дії покриття COBRA, план COBRA може припинити їх покриття.
Якщо працівник має право як на страхування COBRA, так і на Medicare, Medicare є основним платником і платитиме першим, а COBRA платитиме другим. Це залежить від плану, тому зверніться до постачальника плану.
Страхування COBRA, яке ви надаєте працівникам, має бути таким самим, як те, що надається поточним працівникам згідно з планом охорони здоров’я вашої компанії. Якщо працівник обирає покриття COBRA, він повинен мати групову страховку.
Ви повинні підтримувати та оплачувати покриття COBRA протягом 18 місяців у разі припинення або скорочення годин. Страхування COBRA може знадобитися на термін до 36 місяців за інших обставин, наприклад, якщо є другий кваліфікаційний захід після першого.
Як повідомити співробітників про COBRA?
Права COBRA повинні бути включені в інформаційні документи, які ви надаєте працівникам щодо їхнього медичного страхування.
Ви повинні включити конкретну інформацію в повідомлення працівникам, коли ви звільняєте їх. Інформація повинна містити інформацію про те, як вони можуть вибрати покриття та коли вони повинні прийняти рішення. EBSA має a зразок повідомлення ви можете використовувати для цієї мети.
Ви повинні надати цю інформацію та можливість зареєструватися, коли говорите з працівником про звільнення або скорочення робочого часу. Така ж можливість має бути надана утриманцям померлого працівника.
Працівник має 60 днів, щоб вибрати, чи вибрати покриття COBRA, починаючи з дати отримання повідомлення. Якщо особа не зареєструється та не сплатить необхідні внески протягом періоду виборів, вона може бути виключена з покриття.
Повідомлення Групового плану охорони здоров'я
Роботодавці та працівники повинні повідомляти свій груповий план охорони здоров’я, якщо відбуваються певні події. Для цього існує два типи кваліфікаційних подій:
- Роботодавець повинен повідомити план протягом 30 днів, якщо кваліфікаційною подією є звільнення/скорочення робочого часу працівника, смерть або право на отримання Medicare.
- Захищений працівник повинен повідомити план про зміну свого статусу, наприклад, розлучення, розлучення або втрата дитиною статусу утриманця.
Зберіть інформацію про покриття COBRA та додайте її до свого контрольного списку звільнень, оскільки ви повинні надати працівнику спеціальні документи, наприклад Посібник для працівників щодо користі для здоров’я згідно з COBRA.
Хто платить за покриття COBRA?
Працівник повинен оплатити покриття, яке може становити до 102% вартості. Особа, яка отримує покриття, також повинна сплатити всі франшизи та здійснити всі виплати співстрахування. Будь-яке збільшення вартості покриття також має оплачувати особа, яка має покриття.
Працівники все рідше обирають покриття COBRA, оскільки у них є інші варіанти, наприклад, їхній державний ринок, відкритий згідно з Законом про доступне медичне обслуговування (ACA).
The Посібник роботодавця щодо продовження групового медичного обслуговування містить таблицю, яка пояснює більше про кваліфікації та процеси.
Зверніться за порадою до COBRA
COBRA може бути складною, і кожна ситуація різна. Перш ніж приймати будь-які рішення з цього приводу, проконсультуйтеся зі своїм адміністратором пільг або зв’яжіться з DOL, якщо у вас є конкретні запитання. Якщо план медичного страхування вашої компанії здійснюється через адміністратора плану, він матиме інформацію про правила COBRA.
