Коли ми говоримо про банкрутство малого бізнесу, немає великої різниці між особистим банкрутством і банкрутством малого бізнесу, якщо підприємство не є корпорацією. Взагалі кажучи, банкрутство – це законний спосіб для корпорацій або окремих осіб отримати допомогу від несплачених боргів.
Після подання заяви про банкрутство вступає в силу «зупинення провадження», яке не дозволяє незабезпеченим кредиторам розпочати або продовжити судовий позов проти кредитора для стягнення боргів. У випадку банкрутства особи призупинення провадження перешкоджає (наприклад) кредитору накласти арешт на заробітну плату боржника.
Для незабезпечених кредиторів призупинення провадження вирівнює ігрові умови таким чином, щоб один кредитор не отримав переваги перед іншими щодо погашення боргу. Зауважте, що провадження у справі про банкрутство можуть ініціювати незабезпечені кредитори — кредитор може подати клопотання про визнання боржника банкрутом, якщо його борг перевищує 1000 доларів США, а боржник нещодавно вчинив дії банкрутства, такі як неспроможність сплатити зобов’язання, вчинення дій щодо шахрайства з платежами, уникнення кредиторів, таємне розпорядження або приховування активів, тощо
Забезпечені кредитори зазвичай не страждають від банкрутства, оскільки вони мають право на відшкодування застава розміщені фізичною особою чи корпорацією як забезпечення боргів, як-от іпотека майна боржника або права застави на бізнес-обладнання.
Банкрутство особи або неюридичної особи
Якщо бізнес особи є одноосібним підприємцем або товариством, юридично вони є її бізнесом, тож коли вони стикаються з перспективою банкрутства, усі їхні активи залучені, а процедури банкрутства є основними те саме. Іншими словами, активи підприємства не можна зберігати окремо від його особистих активів, тому банкрутство малого підприємства є, по суті, особистим банкрутством.
Банкрутство юридичної особи
Банкрутство малого бізнесу відрізняється для зареєстрованих підприємств, оскільки корпорації є незалежними юридичними особами. Ведення зареєстрованого бізнесу забезпечує власнику малого бізнесу захист від відповідальності; конфіскуються активи підприємства, а не особи. Винятком є випадки (що вимагається у багатьох випадках для забезпечення боргового фінансування) бізнес власники заклали особисті активи як забезпечення боргу (такі як іпотека особистого майна, тощо).
В іншому процедура банкрутства практично така ж, як і для банкрутства особи. Компанію змушують або добровільно шукають захисту від банкрутства, а також усі активи компанії передаються арбітражному керуючому, який продає їх і розподіляє кошти між кредиторами.
Зауважте, що якщо ваш бізнес зареєстрований і не може сплачувати податки та змушений подати заяву про банкрутство, Канадське агентство доходів (CRA) має першочерговий пріоритет щодо активів компанії перед усіма іншими забезпеченими кредиторами. Зауважте також, що директори компаній також можуть бути притягнуті до відповідальності, якщо є невідшкодовані джерельні відрахування (податок на прибуток, страхування зайнятості, CPP) або несплачені податки з продажів, такі як GST/HST.
Статистика банкрутства
Відповідно до Офіс суперінтенданта з питань банкрутства Канади, у 2015 році в Канаді було 121 609 особистих банкрутств, що на 3,0% більше, ніж у 2014 році. З них 58 203 були Пропозиціями споживачів. Загальні активи для всіх банкрутств у 2015 році на момент подання становили 10 474 489 079 доларів США, а загальні зобов’язання – 14 125 879 957 доларів США.
У 2015 році підприємствами було подано 4107 справ про банкрутство, що на 2,7% менше, ніж у 2014 році. З них 1018 пропозицій. Загальні активи за всіма банкрутствами підприємств у 2015 році на момент подання становили 680 664 124 дол. США, а загальні зобов’язання — 5 944 924 099 дол.
Альтернативи визнанню банкрутства
Пропозиція споживача включає переговори про часткову виплату ваших боргів в обмін на прощення кредиторами решти суми. Споживацька пропозиція має велику перевагу для приватних підприємців і партнерів у тому, що на відміну від оголошення про банкрутство, ваші особисті активи не підлягають арешту.
З точки зору кредитора, пропозиція споживача є кращою за банкрутство, оскільки вона дозволяє їм принаймні стягнути відсоток непогашеної заборгованості, тоді як у процедурі банкрутства вони можуть втратити весь це.
